ЗАКРЫТИЕ КОНТРАГЕНТОВ

Сущность

Документ предназначен для закрытия взаиморасчетов с контрагентами по счетам 60.1.Х, 60.2.Х, 60.10.Х, 62.1.Х, 62.4.Х, 62.10.Х, 76.15.Х, 76.12.Х, 76.13.Х, 76.14.Х. Данный документ закрывает рублевые счета, валютные счета и закрытие в разных валютах; возможно автоматическое и ручное закрытие.

Путь к документу

Меню «Документы» -> Взаиморасчеты -> Журнал «Взаиморасчеты» или  ->INSERT -> Закрытие контрагентов

Проводки

Смотреть «Схема. Закрытие контрагентов» (описано  ниже)

Дата документа

Указывается дата, на которую будет происходить закрытие, остатки по документам будут также рассчитываться на дату документа.

Организация

 - выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется  головная организация из константы).

Можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации»

Вид закрытия

Выбрать вид закрытия из списка 

Валютное закрытие

Установка флага означает, что закрытие взаиморасчетов будет происходить по валютным счетам

Валюта (при установке флага «Валютное закрытие»)

Возможен отбор по конкретной валюте из справочника «Валюты».

Если реквизит не заполнен, то закрытие происходит по всем валютным счетам.

Группа взаиморасчетов

Возможен выбор закрытия по группе взаиморасчетов. При выборе группы взаиморасчетов из справочника «Группы взаиморасчетов» устанавливаются отборы по счетам, указанные в данной группе. При этом выдается сообщение .

Ручное закрытие

При установке данного флага производиться ручное закрытие контрагентов. При подборе документов оплаты накладываются отборы по договору и сделки документа долга, если установлены флажки «Закрытие по договорам» (реквизит на форме документа) и «Закрытие по сделкам» (реквизит на форме отбора) соответственно. Описание данного режиме см. ниже

Закрытие в разных валютах

Установка флага означает возможность формирования закрытия, когда документ долга и документ оплаты проведен в разных валютах, по тем договорам, у которых установлен флаг на реквизите  . При этом может производится расчет суммовых разниц (закладка «Суммовые разницы»). При выбранной валюте в шапке документа отбор по валюте применяется только к таблице «Документы долга», а таблица «Документы оплаты» формируется по всем валютам.

            Если по карточке документа оплаты есть записи в регистре сведений «Курсы конверсии валют для взаиморасчетов», то при заполнении документа с установленным флажком «Закрытие в разных валютах» сумма оплаты переводится в валюту долга, по курсу конверсии, рассчитанному по данным регистра сведений «Курсы конверсии валют для взаиморасчетов» (Документ «Перевод задолженности» -  вид перевода «Установка курса конверсии»). В противном случае, используется кросс-курс валют по данным НБ РБ.

По договорам с установленными флажками «Расчет в разных валютах» и «Обязательства в рублях эквивалентно иностранной валюте» суммовая разница определяется как, валютная сумма оплаты в валюте отгрузки, умноженная на курс НБ РБ на день оплаты документа отгрузки минус валютная сумма оплаты, умноженная на курс НБ РБ документа оплаты или сумма оплаты для документов оплаты в BYN. По остальным договорам суммовая разница определяется, исходя из варианта расчета, установленного в справочнике договора. Если вариант расчета не заполнен, то расчет производится как валютная сумма оплаты в валюте отгрузки, умноженная на курс НБ РБ на дату курса документа отгрузки минус валютная сумма оплаты, умноженная на курс НБ РБ документа оплаты или сумма оплаты для документов оплаты в BYN.

Если установлено значение «Разница между датой отгрузки и датой оплаты», то суммовая разница определяется, как валютная сумма оплаты в валюте отгрузки, умноженная на курс НБ РБ на дату курса документа отгрузки минус валютная сумма оплаты, умноженная на курс НБ РБ документа оплаты или сумма оплаты для документов оплаты в BYN.

Если установлено значение «Разница на дату оплаты», то суммовая разница определяется, как рублевый эквивалент суммы оплаты на дату оплаты минус рублевый эквивалент  суммы реализации на дату оплаты.

Если установлено значение «Разница на дату отгрузки», то суммовая разница определяется, как рублевый эквивалент суммы оплаты на дату отгрузки минус рублевый эквивалент суммы реализации на дату отгрузки.

Режим «Не рассчитывать». Суммовые разницы не рассчитываются.

Флаг «Расчет суммовой разницы по оплатам с конверсией»

Доступен в режиме «Закрытие покупателей» с установленным флажком «Валютное закрытие» и снятым флажком «Закрытие разные валюты».

При установленном флажке «Расчет суммовой разницы по оплатам с конверсией» заполняется валюта и сумма закрытия по данным регистра сведений «Курсы конверсии валют для взаиморасчетов» с расчетом суммовой разницы (заполнение полностью аналогично заполнению документа с установленным флажком «Закрытие в разных валютах»)

Закрытие по договорам

Установка флага означает, что закрытие взаиморасчетов будет происходить с учетом договоров. Заполнятся документы оплаты и долга только по тем документам, где проставлен один и тот же договор. Данный флаг необходимо ставить, если необходимо отслеживать взаиморасчеты по каждому договору в отдельности.

Закрытие по документам

            Во всех первичных документах, формирующие проводки по взаиморасчетам (документы отгрузки, прихода, оплаты) существует закладка «Взаиморасчеты», в которых можно выбрать документ закрытия.      При установке данного флага закрытие взаиморасчетов будет происходить по документам, которые указаны в этих первичных документах.

В документах «ГТД по импорту», «Получение услуг», «Поступление дополнительных расходов», «Поступление материалов из переработки», «Поступление ТМЦ», «Поступление ОС», «Расходная накладная ТМЦ», «Оказание услуг», «Заказ-наряд» станут доступны колонки «Дата оплаты» и «Аванс» в табличной части «Документы закрытия».

Если установлен флажок  в колонке «Аванс», то сумма аванса участвует в расчете курса валюты поступления  или  реализации. Для валютных документов на закладке «Взаиморасчеты» будет доступен реквизит шапки «Курс валюты», который используется при определении суммы поступления  или реализации ТМЦ, работ, услуг, а также суммы НДС. Реквизит «Курс валюты» определяется автоматически в момент проведения или устанавливается вручную по следующему алгоритму:

Если в табличной части «Документы закрытия» есть авансы (строки с установленным флажком «Аванс»), то реквизит «Курс валюты» устанавливается в момент проведения документа. Значение реквизита рассчитывается, как рублевый эквивалент авансов, определенный по курсу на дату аванса (но не ранее 31.12.2014 г.)  и рублевого эквивалента оставшейся неоплаченной суммы документа поступления (реализации) в иностранной валюте,  определенного по курсу НБ РБ на дату оприходования  (реализации), деленные на сумму документа в иностранной валюте

Если табличная часть «Документы закрытия» не заполнена или нет авансов (строк с установленным флажком «Аванс»), то реквизит «Курс валюты» можно  заполнить вручную

Если реквизит «Курс валюты» заполнен, то сумма поступления или реализации ТМЦ, работ услуг, а также сумма НДС, определяется по указанному курсу валюты. В противном случае, по курсу НБ РБ на дату поступления или реализации ТМЦ, работ, услуг.

Закладка «Настройка закрытия»

«Вариант даты проводки при закрытии документов прошлого периода

Может принимать значение «На начало месяца» и «На дату документа». При заполнении документа реквизит используется для определения даты проводки закрытия, если документ долга и документ оплаты относятся к прошлому периоду:

•    «На начало месяца» - дата проводки устанавливается 1-е число месяца (существующий ранее вариант)
•    «На дату документа» - дата проводки устанавливается равной дате документа закрытия контрагентов

Переключатель «Порядок сортировки документов долга»

Доступен список выбора со значениями «По дате операции» или «По сроку оплаты». Позволяет сортировать документы долга по выбранному параметру

Закрытие оплаты по удельному весу долгов

При установке флага на реквизите  оплата распределяется пропорционально задолженности по видам отгрузки (прихода) по документу долга.

Пример. Задолженность по ТТН 3 000 руб., в т.ч. по товарам на 1 000 руб. и продукции на 2 000 руб. Поступила оплата 1 500 руб.

 Если флаг установлен, то закроется задолженность по товарам на 500 руб. (1 000 * 1 500/3 000) и продукции 1000 руб. (2 000 * 1 500/3 000)

Если флаг не установлен, то закроется задолженность по товарам на 1000 руб. и оставшаяся сумма в размере 500 руб. на продукцию.

Для лизинга суммы оплаты закрывается в следующем порядке:

При установке флага «Закрытие оплаты по удельному весу долгов» распределяется пропорционально задолженности по документам поступления ОС в лизинг по контракту.

Иначе в хронологическом порядке по документам поступления ОС в лизинг по данному контракту.

Закрытие без учета закрытия по документам

При закрытии контрагентов со снятым флажком «Закрывать по документам» и снятым флажком «Закрытие без учета закрытия по документам», сальдо по счету учета оплаты документа оплаты уменьшается на суммы закрытия, указанные в первичных закрываемых документах на закладке «Взаиморасчеты».

При закрытии контрагентов со снятым флажком «Закрывать по документам» и установленным флажком «Закрытие без учета закрытия по документам», сальдо по счету учета оплаты документа оплаты не уменьшается на суммы закрытия, указанные в первичных закрываемых документах на закладке «Взаиморасчеты» (ранее существующий вариант закрытие контрагентов со снятым флажком «Закрывать по документам»)

При установленной константе «Вести взаиморасчеты по группам взаиморасчетов» и снятом флажке «Закрывать по документам»  запрещено заполнение документа с невыбранной группой взаиморасчетов

Не закрывать НДС по счету 18 (для вида закрытия – Закрытие возврата поставщикам)

При установке флага на реквизите  не формируется проводки: Д-т 18.Х.Х – К-т 18.Х.Х, и зачет НДС происходит в документе «Книга покупок».

Флаг «Дата проводки на дату перевода задолженности»

Доступен на закладке «Настройка закрытия».

При установленном флажке дата проводки определяется, как наибольшая из дат долга и оплаты. При этом, если задолженность образовалось путем перевода задолженности документами «Перевод задолженности» или «Перевод долга», то дата долга или оплаты берется как дата документа перевода задолженности

Применять курс документа отгрузки

Флажок доступен только в режиме «Закрытие возврата от покупателей» с установленным флажком «Валютное закрытие» и снятым флажком «Закрытие в разных валютах». При установке данного флажка документ формирует проводки:

Д-т 62.1.Х (76.13.Х)  Документ возврата - К-т 62.1.Х (76.13.Х)  Документ отгрузки. При этом рублевый эквивалент валютной суммы проводки определяется по курсу документа отгрузки.

Контрагент

Указывается элемент справочника «Контрагенты» если необходим отбор по контрагенту. Также возможен множественный отбор из группы контрагентов.

Учет по договорам

- Договор

Выбрать договор из подчиненного справочника «Договора» к справочнику «Контрагенты» по данному контрагенту если необходим отбор по договору. При ведении учета по договорам, при выборе договора закрытие будет происходить только по документам, где выбран данный договор.

- Закрытие по договорам

Установка флага означает, что закрытие взаиморасчетов будет происходить с учетом договоров. Заполнятся документы оплаты и долга только по тем документам, где проставлен один и тот же договор. Данный флаг необходимо ставить, если необходимо отслеживать взаиморасчеты по каждому договору в отдельности.

- Учитывать пустые (договора)

Доступен пользователю при установке флага «Закрытие по договорам». Заполнятся документы оплаты и долга по документам, где не выбран договор.

-Учитывать расчеты по договорам

При закрытии контрагентов с  установленными флажками «Учитывать расчеты по договорам»   не учитываются документы, в договоре которых установлены флажки «Расчет по договорам» 

Учет по сделкам

- Сделка

Указывается элемент справочника «Сделки» если необходим отбор по сделке. При ведении учета по сделкам, при выборе сделки закрытие будет происходить только по документам, где выбрана данная сделка.

- Закрытие по сделкам

Установка флага означает, что закрытие взаиморасчетов будет происходить с учетом сделок с контрагентами. Заполнятся документы оплаты и долга только по тем документам, где проставлена одна и та же сделка. Данный флаг необходимо ставить, если по необходимо отслеживать взаиморасчеты по каждый сделке в отдельности.

!!! При подборе документов оплаты учитывается сделка, даже если не выбран флажок «Закрытие по сделкам».

- Учитывать пустые (сделки)

Доступен пользователю при установке флага «Закрывать по сделкам». Заполнится документы оплаты и долга по документам, где не выбрана сделка.

-Учитывать расчеты по сделкам

При закрытии контрагентов с  установленными флажками «Учитывать расчеты по сделкам»   не учитываются документы, в договоре которых установлены флажки «Расчет по сделкам» 

Группа счетов

Отбор по группе счетов. Происходит отбор по документам долга. Для вида закрытия - свои группы отборов. В режиме закрытие покупателей, можно указать счет «015». Тогда отбор будет происходить только по тем документам, задолженность которых отражается на счете «015».

Счет

Отбор по конкретному счету или списка счетов документа долга. В списке счетов необходимо указать, по каким счетам документа долга производить отбор.

Вид прихода

Реквизит доступен пользователю при виде закрытия:

·      Закрытие поставщиков;

·      Закрытие возврата поставщикам;

Осуществляется отбор по виду прихода. Каждый вид прихода соответствует отдельному участку бухгалтерского учета, формирующие проводки по счету задолженности перед поставщиком.

Вид отгрузки

Реквизит доступен пользователю при виде закрытия:

·      Закрытие покупателей;

·      Закрытие возврата от покупателей.

Осуществляется отбор по виду отгрузки

.

Каждый вид отгрузки соответствует отдельному участку бухгалтерского учета, формирующие проводки по счету задолженности покупателей.

Вид варианта реализации

Доступен пользователю при виде закрытия:

·      Закрытие покупателей;

·      Закрытие возврата от покупателей

Осуществляется отбор по виду варианта реализации.

Счета закрытия

Отбор по счетам документов закрытия. Счет документов закрытия заполнены в табличную часть с разбивкой по группе счетов. Если группу счетов необходимо учитывать при закрытии в колонке «Учитывать», ставиться флаг (значение «Да»).

Есть возможность подбора по конкретному счету или списку счетов, которые заполняются в колонке «Счет».

Колонка «Вид операции» доступно для заполнения, по группе счетов «Поставщики» и «Покупатели». По группе счетов «Поставщики» отбор проводиться по виду прихода, по группе счетов «Покупатели» - по виду отгрузки.

М+

Запоминает текущие отборы для данного вида закрытия.

МС

Очищает значение отборов

Закрыть

Закрывает форму отборов