Размер шрифта

Цвет фона и шрифта

Изображения

Озвучивание текста

Обычная версия сайта

Заказать демонстрацию

ПЕРЕВОД ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Сущность

Документ предназначен для перевода задолженности в пределах нескольких организаций, на разные организации, на разные договора, сделки, счета учета взаиморасчетов и валюты.

Документ не имеет аналога в первичных документах. Служит для изменения аналитики счетов, списания округлений, передачи задолженности на иной счет.

Путь к документу

Меню «Документы» -> Взаиморасчеты -> Журнал «Взаиморасчеты» или ->INSERT -> Перевод задолженности

Проводки (формируются в зависимости от вида перевода, вида задолженности)

Вид перевода:

В зависимости от Вида задолженности

1) Перевод

Вид задолженности: Авансы выданные, Поставщики, Возврат денег от поставщиков

Д 60.Х.Х – К 60.Х.Х

Вид задолженности: Авансы полученные, Покупатели, Полученные векселя, Возврат денег покупателям

Д 62.Х.Х – К 62.Х.Х

Вид задолженности: Приобретенные векселя

Д 58 К58

2) Списание

Д 62.4.Х – К любой счет – Авансы полученные (К-т счета 62, 76)

Д любой счет – К 60.2.Х (76.12.Х) – Авансы выданные (Д-т счета 60, 76)

Д любой счет – К 62.1.Х (76) – Покупатели (Д-т счета 62, 76)

Д 60.1.Х – К любой счет – Поставщики (К-т счета 60, 76)

Д любой счет – К 62.3.Х – Полученные векселя (Д-т счета 62.3)

Д любой счет – К 58.5.Х – Приобретенные векселя (Д-т счета 58)

Д любой счет – К 62.10.Х Возврат денег покупателям (Д-т счета 62)

Д 60.10.Х – К любой счет – Возврат денег от поставщиков

(К-т счета 60)

3) Внутрихозяйственные расчеты

Д 62.4.Х – К 79 – Авансы полученные (К-т счета 62, 76)

Д 79 – К 62.4.Х

Д 79 – К 60.2.Х (76.12.Х) – Авансы выданные (Д-т счета 60, 76)

Д 60.2.Х (76.12.Х) – К 79

Д 79 – К 62.1.Х (76) – Покупатели (Д-т счета 62, 76)

Д 62.1.Х (76) – К 79

Д 60.1.Х – К 79 – Поставщики (К-т счета 60, 76)

Д79 – К 62.3.Х

Д 79 – К 62.3.Х – Полученные векселя (Д-т счета 62.3)

Д 62.3.Х – К 79

Д 79 – К 58.5.Х – Приобретенные векселя (Д-т счета 58)

Д 58.5.Х – К 79

Списание дебиторскую задолженность при методе определения выручки «По оплате» (вид задолженности «Покупатели», вид перевода «Списание»). Документ формирует следующие проводки:

Д (забалансовые счета) 015, НО, НОС – сторно на сумму списания остатка

Д (счета списания) – К счета остатка на сумму списания остатка

Экранная форма документа:

Документ работает в четырех режимах (реквизит «Вид перевода»):

1. Перевод. В данном режиме можно производить следующие операции:

· Изменить организацию задолженности (например, когда происходит отделение или передача задолженности на самостоятельное подразделение);

· Изменить валюту задолженности – реквизит «Новая валюта» (например, оплата пришла в одной валюте, а нам надо задолженность в другой);

· Изменить счет задолженности – реквизит «Новый счет» (например, задолженность с одного счета задолженности на счет другой задолженности).

· Изменить договор задолженности – реквизит «Новый договор» (например, задолженность в программе ошибочно на одном договоре, а ее следует изменить на другой договор);

· Изменить сделку – реквизит «Новая сделка» (например, задолженность в программе на одной сделке, а ее следует изменить на другую сделку);

· Изменить сумму – реквизит «Новая сумма».

2. Списание. Служит для списания задолженности на любые счета бухгалтерского учета согласно корректности проводок. Внимание! Списывать можно на любые счета, не содержащих в качестве аналитики справочники «Отгрузка и оплата ТМЦ» и «Поступление и оплата ТМЦ».

Флажок «Списание (передача) только задолженности по счету 60.1.Х (76.15.Х)», который доступен в режиме «Поставщики» и виде перевода «Списание» или «Внутрихозяйственные расчеты». При установке данного флажка выполняется только списание (передача) задолженности по счету 60.1.Х (76.15.Х). При этом имеющаяся задолженность по переводимому документу по другим счетам (08.9.Х, 08.10.Х, 08.11.Х, 18.3.Х, 18.4.1, 97.8.Х. и т.д.) остается без изменений.

3. Внутрихозяйственные расчеты. Служит для списания задолженности на счета внутрихозяйственных расчетов.

4. Установка курса конверсии. Служит для установки курса и суммы конверсии, если курс оплаты отличается от кросс-курса валют НБ РБ. Проводок в данном режиме документ не формирует

Перевод с конверсией. Доступен при выборе вида задолженности «Авансы полученные (К-т счета 62, 76)». При выборе вида перевода «Перевод с конверсией» выполняется перевод задолженности с одной валюты в другую с одновременной записью в регистр сведений «Курсы конверсии валют для взаиморасчетов» курса конверсии. Курс конверсии рассчитывается как сумма в валюте конверсии/сумма в новой валюте. Рекомендуется использовать данную возможность, если валюта отгрузки не совпадает с валютой оплаты, при этом необходимо формировать акт сверки в валюте отгрузки до момента закрытия контрагентов. При этом оставлена возможность отражения суммовой разницы при валютном закрытии покупателей, если задолженность в валюте оплаты была переведена в валюту долга одновременно с установкой курса конверсии.

Для корректной работы документа необходимо правильно заполнить следующие реквизиты:

Реквизит	Содержание
Реквизиты шапки документа
Номер	Номер устанавливается автоматически, следующий номер после последнего (автонумерация в пределах года).
Дата документа	Указать дату документа, по умолчанию предлагается текущая дата.
Организация	- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы). Можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации»
Вид задолженности	Выбрать вид задолженности из списка . Например из списка выбираем: для изменения дебиторской задолженности «Авансы выданные (Д-т счета 60, 76)» или «Покупатели (Д-т счета 62, 76); для кредиторской – «Поставщики (К-т счета 60,76)» или «Авансы полученные (К-т счета 62, 76).
Вид перевода	Выбрать вид перевода из списка
Перевод по дате первичного документа	Флажок «Перевод по дате первичного документа». При выборе флажка дата курса перевода старой валюты в новую определяется на дату первичного документа.
Основание	Если этот реквизит заполнен, то при формировании акта сверки он добавляется к номеру документа. Иначе в режиме «Перевод» добавляется текст «перевод задолженности», в режиме «Списание» - «списание задолженности» и в режиме «Внутрихозяйственные расчеты» - «Внутрихоз.расчеты».
Старые реквизиты учета: - Контрагент - Договор - Сделка	В блоке заносится информация для отбора программой по заданным условиям. Колонка «Контрагент», видима, если контрагент в шапке не выбран. Эта колонка используется для проводок документа. Существует возможность выбора в шапке в качестве контрагента группу справочника «Контрагенты». Реквизит шапки «Контрагент» используется в качестве отбора при заполнении табличной части документа. При изменении реквизитов шапки «Сделка», «Валюта», «Дата курса», «Счет» автоматически изменяются соответствующие реквизиты в табличной части. В этом блоке необходимо выбрать организацию из справочника «Контрагенты», за которой в данный момент числится задолженность. Реквизит «Договор» не обязателен для заполнения. При его выборе программа включает в условия поиска документы только по данному договору, при отсутствии заполнения - поиск осуществляется по всем документам данной организации, по всем договорам. Реквизит «Сделка» не обязателен для заполнения. Указывается элемент справочника «Сделки» если необходим отбор по сделке. При ведении учета по сделкам, при выборе сделки закрытие будет происходить только по документам, где выбрана данная сделка.
Новые реквизиты учета («Вид перевода» - перевод)	Заполнение реквизитов аналогично предыдущему блоку. Добавляется выбор из списка другого счета (например, при виде задолженности «Авансы полученные (К-т счета 62, 76) – 62.4.Х или 76.14.Х)
Счет списания («Вид перевода» - списание)	Выбираем счет списания из плана счетов и заполняется его аналитика. Счет не должен содержать в качестве аналитики справочники «Отгрузка и оплата ТМЦ» и «Поступление и оплата ТМЦ». Например, это счет 90 «Прочие доходы, необлагаемые НДС» и т.д. (передачу на аналогичный счет плана счетов)
Счет внутрихозяйственных расчетов («Вид перевода» - внутрихоз. расчеты)	Выбираем счет списания из списка .
Только валютные счета	Установка флага на реквизите означает использование валютных счетов
Валюта	Возможен обор по конкретной валюте из справочника «Валюты». Если реквизит не заполнен, то по умолчанию предлагается национальная валюта. Программа сразу включает в условия поиска документы по выбранной валюте.
Дата курса	Дата курса автоматически устанавливается равной дате документа (дату можно менять). Курс автоматически выбирается из справочника «Валюты» на дату курса. В справочнике «Валюты» должен быть проставлен курс выбираемой валюты. Согласно данной дате в проводку будет записываться рублевый эквивалент, дата же операции равно дате документа.
Флаг «Перевод только задолженности 60.1.Х (76.15.Х)»	Доступен для вида задолженности «Поставщики (К-т счета 60, 76)» в режиме «Перевод». При установке формируется только проводка: Д-т 60.1.Х (76.15.Х) – К-т 60.1.Х (76.15.Х) на сумму перевода.
Формировать проводки по счету 007	Доступен в режиме списание задолженности покупателей или авансов выданных. При выборе флажка формируются проводки по счету 007 «Безнадежная к получению дебиторская задолженность»
Для режима «Установка курса конверсии». Панель «Валюта конверсии». «Дата курса» «Курс конверсии»	Курс конверсии рассчитывается, как кросс-курс между валютой учета задолженности и валютой конверсии на дату курса конверсии. В дальнейшем пользователь может установить вручную любой курс конверсии. Если курс конверсии заполнен, то он применяется при заполнении колонки «Сумма конверсии» табличной части «Документы перевода»
Отбор по договорам с оплатой в разных валютах	Для документов с видом перевода «Установка курса конверсии». При установке флага при заполнении документа учитываются остатки по договорам с установленным флажком «Расчеты в разных валютах». Если заполнена валюта договора, то при заполнении документа она подставляется в колонку «Новая валюта». Если валюта договора не заполнена, то берется валюта из шапки документа
Надбавка к курсу конверсии по НБ РБ, %	Для документов с видом перевода «Установка курса конверсии». Если реквизит заполнен, то при заполнении документа курс конверсии, установленный по НБ РБ, рассчитывается как: Курс конверсии НБ РБ * (100 + Надбавка к курсу конверсии)/100

Заполнение табличной части документа осуществляется с помощью кнопки ЗАПОЛНИТЬ. Программа выполнить обработку по поиску всей задолженности согласно тем условиям, которые пользователь задал в шапке (вид задолженности, валюта, контрагент, договор, сделка) и заполнит найденными документами табличную часть. С помощью кнопки ОТБОР можно установить дополнительные отборы, для более точного заполнения. При нажатии на кнопку «Отбор» на экране пользователя появляется окно выбора.

Для установки отбор по первичному документу, сформировавшему карточку документов учета счетов взаиморасчетов необходимо заполнить реквизит «Документ-основание».

Разрешено изменение реквизита табличной части «Сумма перевода в руб.» для валютных документов. При переводе валютной задолженности в BYR, реквизит «Сумма перевода в руб.» устанавливается равным реквизиту «Новая сумма».

При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки - или .

Назад к списку

Главная Компания Продукты Услуги Контакты

Сайт использует cookie-файлы для обеспечения удобства пользования сайтом, сбора статистики и представления персонализированной рекламы. Нажав «Принять», вы даете согласие на обработку всех cookie-файлов в соответствии с Политикой обработки cookie-файлов.

ПринятьНастроитьОтклонить