Размер шрифта

Цвет фона и шрифта

Изображения

Озвучивание текста

Обычная версия сайта

Заказать демонстрацию

ЗАКРЫТИЕ КОМЕРЧЕСКИХ РАСХОДОВ

Сущность

Документ предназначен для закрытия счета 44.1

Путь к документу

Меню «Документы» -> Закрытие счетов затрат, месяца -> Журнал «Закрытие счетов затрат, месяца» или -> INSERT -> Закрытие КОМЕРЧЕСКИХ РАСХОДОВ

Проводки

Д 90.6(90.5) – К 44.1,

Д любой счет – К 44.1;

Экранная форма документа:

Закладка табличной части «Распределение»

Этот документ служит для распределения издержек, понесенных предприятием при организации оптовой и розничной торговли, отнесенных на 44.1 по установленным на нем элементам «Элементы затрат», «Подразделения», «Виды затрат». на счет 90.6 с распределением затрат между производством (услугами) и торговлей по проценту, рассчитанному исходя из выручки, выручки без НДС или отгруженных ТМЦ, оказанных услуг. Кроме того, для торговли предусмотрен метод распределения между видами деятельности и видами вариантов реализации:

· Для производства (услуг): «По выручке», «По выручке без НДС», «По отгрузке», «По выручке за год», «По выручке за год без НДС».

· Для торговли: «По выручке», «По выручке без НДС», «По отгрузке», «По валовому доходу», «По выручке за год», «По выручке за год без НДС».

Если в справочнике «Виды вариантов реализации» (Меню «Справочники» -> Виды деятельности, вариантов реализации, доходов (расходов)-> Виды вариантов реализации) проставить подразделение, относящиеся к данному виду варианта реализации, данное подразделение счета 44.1 распределиться только по выбранным видам варианта реализации.

Если подразделение по счету 44.1 не проставлено ни в одном виде варианта реализации, то оно распределиться на все виды варианта реализации по методу распределения.

Если одно подразделение распределяется на несколько видов варианта реализации, то процент распределения определяется также по методу распределения.

Для корректной работы документа необходимо правильно заполнить следующие реквизиты:

Закладка табличной части «Распределение»

Реквизит	Содержание
Реквизиты шапки документа
Номер	Номер устанавливается автоматически, следующий номер после последнего
Дата	Указать дату документа (последнее число месяца), по умолчанию предлагается текущая дата.
*Организация*	- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы). Можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации»
Метод распределения	Выбрать метод распределения из списка. Методы распределения: 1. По выручке: исходя из кредитового оборота счета 90.1. 2. По выручке без НДС: исходя из кредитового оборота счета 90.1 за минусом НДС 3. По приказу 4. По отгрузке: исходя из дебетового оборота счета 015 5. По выручке за год Проценты (суммы) распределения между видами реализации «Торговля» и «Производство и услуги», а также между видами деятельности и видами вариантами реализации таблиц «Торговля», «Производство и услуги» рассчитываются нарастающим итогом с начало года. Сумма проводки рассчитывается, как сумма закрытия счета 44.1 нарастающим итогом с начало года минус ранее закрытая сумма в разрезе элементов затрат, подразделений, видов затрат, видов деятельности, видов вариантов реализации. Сумма закрытия счета 44.1 нарастающим итогом с начало года рассчитывается, как сумма дебетового оборота с начало года по счету 44.1 минус сумма кредитового оборота между счетов 44.1 и счетом, отличным от счета 90.5 и 90.6 6. По выручке без НДС за год. Расчет производится методом описанным выше. Суммы выручки для распределения берутся без НДС. При выборе метода распределения «По выручке за год» и «Выручке без НДС за год» в колонке «Сумма» табличной части «Подразделения» выводится дебетовый оборот по счету 44.1 нарастающим итогом с начало года

Закладка табличной части «Доп. Отборы»

Закладка табличной части «Дополнительно»

Рисунок 1. Закладка "Дополнительно"

Рисунок 2. Закладка "Дополнительно" при методе распределения с начала года

Реквизит	Содержание
Реквизиты шапки документа
Закрывать по: «Подразделение» -> Виды деятельности	При установке флага на реквизите подразделения будут закрываться на виды деятельности, указанные в регистре «Соответствие подразделений видам деятельности» (Меню «Справочники» -> Виды деятельности, вариантов реализации, доходов(расходов) -> Соответствие подразделений видам деятельности). Например, разные подразделения на один вид деятельности.
База распределения	Переключатель «База распределения» со значениями «Проценты» и «Сумма»: При выборе «Проценты» коэффициенты распределения между видами реализации «Процент производство и услуги», «Торговля», а также между видами деятельности таблиц «Процент производство и услуги», «Торговля» рассчитываются в процентах, исходя из общей суммы 100 % При выборе «Сумма» коэффициенты распределения между видами реализации «Процент производство и услуги», «Торговля», а также между видами деятельности таблиц «Процент производство и услуги», «Торговля» рассчитываются в суммах, исходя базы распределения (выручка, выручка без НДС, зарплата, материалы и т.д.)
Частичное закрытие	При установке флага на реквизите появляется закладка «Отборы», где пользователю необходимо настроить отборы: по подразделению, элементу затрат, статье затрат, виду затрат, указать процент закрытия счета или закрывать по сумме, указанной в табличной части
Элемент затрат счета 44.1	Доступен при методе распределения с начала года. Если на момент проведения документа нет сальдо по счету 44.1 (формируются корректировочный документ) и заполнен реквизит «Элемент затрат счета 44.1», то формируются следующие проводки: Д-т 90.5 – К-т 44.1 «Элемент затрат счета 44.1» на сумму корректировки, т.е. все проводки счета 44.1 выполняются по одному элементу затрат. Если на момент проведения документа есть сальдо по счету 44.1 или не заполнен реквизит «Элемент затрат счета 44.1», то формируются следующие проводки: Д-т 90.5 – К-т 44.1 по каждому элементу затрат

При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки - или .

Назад к списку

Главная Компания Продукты Услуги Контакты

Сайт использует cookie-файлы для обеспечения удобства пользования сайтом, сбора статистики и представления персонализированной рекламы. Нажав «Принять», вы даете согласие на обработку всех cookie-файлов в соответствии с Политикой обработки cookie-файлов.

ПринятьНастроитьОтклонить