Документация

Задаток для ОС на балансе лизингополучателя

Поскольку задолженность на всю контрактную стоимость ОС на счете 60/1/2 формируется в момент прихода ТТН,   то начисления долга перед закрытием задатка не требуется.  Поэтому при указании по графику   суммы в графе «Задаток»  документ «Начисление лизинговых платежей» произведет зачет на ТТН прихода  вне зависимости от суммы в графе «Ивест.расходы» и «в т.ч. Амортизация».

Для рублевых Контрактов:

- вносим в шапке Контракта сумму задатка, на появившейся закладке «Задаток» подбираем платежные документы для последующего их закрытия;  разбиваем по графику  в графу  «Задаток» сумму без НДС задатка;

- документом «Начисление лизинговых платежей»  начисляем текущую задолженность   и амортизацию

Д 18, 91/4 –К 60/1 и Д счет затрат –К 02/3;

-  при проведении  документа «Начисление лизинговых платежей»  задаток  закроется 

Д 60/2 - К 60/1 на ТТН прихода ОС  без необходимости формирования документа «Закрытие контрагентов» по закладке «Списание задатка». 

Для валютных Контрактов:

Поскольку  эквивалент в ТТН был рассчитан лизингодателем с учетом задатка и подобран в «Поступлении ОС» как аванс, то остаток на 60/2 по задатку нужно закрыть на долг по ТТН. Для этого можно использовать документ «Закрытие контрагентов» в режиме «Закрытие поставщиков лизинг» флаг «Валютное закрытие» , флаг «Закрытие в разных валютах», флаг «Закрытие по документам», а можно внести в Контракт задаток и использовать документ «Начисление лизинговых платежей» как альтернативный вариант закрытия.

- вносим в шапке Контракта сумму задатка, на появившейся закладке «Задаток» подбираем платежные документы для последующего их закрытия;

-  вносим всю сумму в графу «Задаток» в первую строку графика;

- документом «Начисление лизинговых платежей»  начисляем текущую задолженность   и амортизацию

Д 18, 91/4 –К 60/1 и Д счет затрат –К 02/3;

- для валютных договоров в документе «Начисление лизинговых платежей»   подбираем  аванс по вознаграждению  для формирования  курса отражения расходов по вознаграждению на закладке «Авансы по вознаграждению и инв. Доходу»;

-  при проведении  документа «Начисление лизинговых платежей» авансы по вознаграждению и задаток  закроются