Документация

Сущность

Документ предназначен для операций списания и поступления денежных средств по расчетному счету.  А также иным счетам (55.1.1, 66.1.1,66.2.1,67.1.1,67.2.1,76.8.1)

Путь к документу

Меню «Документы» -> Учет банковских операций в рублях-> Журнал «Банк (руб)» -> INSERT -> Банковская выписка

Проводки (формируются в зависимости от вида выписки)

Вид выписки:

1) Списание

Режим «Списание» дает возможность создания следующих видов списания

 с формированием соответствующих проводок:

Д 60.2.1 – К 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – Суммы оплат в режиме «Оплата поставщикам», «Покупка векселя»

Д 76.12.1 – К 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – Суммы оплат в режиме «Оплата кредиторам»

Д 69, 68, 76, 20, 44 и т.д. – К 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – Суммы оплат в режиме «Прочие оплаты», (эти оплаты в книге покупок не отражаются)

Д 57.2 – К 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – Суммы оплат в режиме «Покупка валюты»

Д 62.10.1 – К 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – Суммы оплат в режиме «Возврат покупателям»

Д 68.2.6 – К 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – Суммы оплат в режиме «НДС при ввозе ТМЦ из ТС»

Д 68.2.7 – К 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1)– Суммы оплат в режиме «НДС при приобретении у нерезидентов»

2) Поступление

Режим «Поступление» дает возможность создания следующих операций

 с формированием соответствующих проводок:

Д 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – К 62.4.1 – Суммы поступления в режиме «Оплата покупателей»

Д 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1)– К 60.10.1 – Суммы поступления в режиме «Возврат от поставщиков»

Д 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – К 76.14.1 – Суммы поступления в режиме «Оплата дебиторов»

Д 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – К 57.4.1 – Суммы оплат в режиме «Оплата кредитной картой»

Д 51 (55.5.1, 55.8.1, 66.4.1, 67.4.1) – К 76.15.1 и др. – Суммы оплат в режиме «Прочие оплаты»

3) Выписка по прочим операциям

Этот режим предназначен для формирования выписки банка по счетам 55.1.Х, 66.1.Х, 66.2.Х, 67.1.Х, 67.2.Х, 67.3.Х. 76.8.1 с аналитикой «Контрагент», «Договор», которые выбираются в шапке документа.

Реквизиты шапки документа

№ и дата

Дата по умолчанию равна рабочей дате программы (текущая дата, которую можно редактировать), № берется на порядок выше самого большего номера в пределах года.

Организация

Выбрать нужную организацию из справочника «Наши организации» (Меню «Справочники» -> Наши организации). Банковские реквизиты будут взяты из карточки организации.

Вид выписки

В предложенном справочнике можно выбрать пункт наиболее соответствующий вводимому документу. При выборе «вида выписки» закладки видоизменяются, и документ работает только для соответствующего режима:

Выписка – экранная форма документа принимает комбинированный вид поступления и списания денежных средств по расчетному счету;

Списание – экранная форма документа позволяет ввести лишь документы по списанию с расчетного счета денежных средств;

Поступление – экранная форма документа позволяет вводить только документы по поступлению денежных средств на расчетный счет.

Выписка по прочим операциям – экранная форма позволяет проводить движение по прочим счетам(66,67,76).

Валюта

Выбрать валюту учета денежных средств из соответствующего справочника «Валюты»

Счет

Выбрать из предопределенного списка нужный счет списания/поступления денежных средств с указанием аналитики данного счета .

Выбор расчетного счета

Элемент справочника «Расчетные счета», по умолчанию прописывается основной расчетный счет, при необходимости возможно откорректировать

Кнопка «Настройка»

Кнопка  позволяет выводить в экранной форме документа остатки по указанному расчетному счету на начало и конец периода . Кнопка  позволяет запомнить выбранное значение для следующего ввода, а кнопкой  - очистить память от этого значения.

Вид документа

Выбирается из соответствующего справочника необходимый вид платежного документа. Справочник можно расширить своими видами платежных документов.

№ документа и дата

Реквизиты платежного документа

Хоз.операция

Выбирается корреспонденция счетов из справочника «Хозяйственные операции». Реквизит необязателен для заполнения. Заполняет счет и соответствующие субконто, а также реквизит «Содержание» табличной части.

Вид оплаты

Из предопределенного списка выбирается вид необходимой операции . По умолчанию установлено значение «Оплата поставщикам».

Счет

На основании выбранного вида оплаты автоматически прописывается бухгалтерский счет, который в некоторых случаях возможно откорректировать.

Субконто 1

Субконто 2

Субконто 3

Эти колонки автоматически принимают названия субконто, соответствующих выбранному бухгалтерскому счету, и заполняются данными из одноименных справочников

Сумма

Ставится сумма операции

Содержание

Содержание хозяйственной операции.

Документ-основание

Банковский документ, на основании которого производится поступление (списание) по расчетному счету

Записать дату первичного документа

При установке данного флажка дата операции первичного документа записывается в карточку документа (субконто «Отгрузка и оплата ТМЦ» или «Поступления оплата ТМЦ») счета 60.2.Х; 62.4.Х; 76.12.Х; 76.14.Х. Рекомендуем устанавливать флажок «Записать дату первичного документа» при оплате договоров, обязательства по которым выражены в BYN эквивалентно иностранной валюте, с последующим установлением курса конверсии в документе «Перевод задолженности».

Выставлять ЭСЧФ

Флаг устанавливается для формирования (согласно Постановлению МНС №18 от 29.04.22 г.) ЭСЧФ при реализации финансовых объектов.

Для строк табличной части «Списание» с установленным флажком «Выставлять ЭСЧФ» формируются движения по регистру «ЭСЧФ для выставления» со статусом поставщика «Продавец» и статусом получателя «Покупатель».

Для строк табличной части «Поступление» с установленным флажком «Выставлять ЭСЧФ» формируются движения по регистру «ЭСЧФ для выставления» со статусом поставщика «Иностранная организация» и статусом получателя «Покупатель».

При списании на счета учета кредитов, займов для взаимозависимых лиц. При установке флажка «Выставлять ЭСЧФ» формируется движения для выставления ЭСЧФ:

·      Для резидентов РБ со статусом «Продавец» - «Покупатель» и установленным признаком «Анализируемая сделка»

·      Для нерезидентов РБ со статусом «Продавец» - «Покупатель» и установленными признаками «Реализация за пределами РБ» «Анализируемая сделка»

В режиме поступление флажок «Выставлять ЭСЧФ» в табличной части доступен при поступлении на счета учета кредитов, займов для взаимозависимых лиц. При установке флажка «Выставлять ЭСЧФ» формируется движения для выставления ЭСЧФ:

·      Для резидентов РБ со статусом «Продавец» - «Покупатель» и установленным признаком «Анализируемая сделка»

·      Для нерезидентов РБ со статусом «Иностранная организация» - «Покупатель» и установленными признаками «Приобретение за пределами РБ» «Анализируемая сделка»

С 01.01.2025 г. по выданным работникам займам необходимо выставлять ЭСЧФ (абзац 9 ч. 2 п. 1 ст. 20, абзац 4 ч. 1 подп. 1.3 ст. 88, п. 1 ст. 97 НК-2025). Контролироваться такие сделки будут при превышении порога в 400 000 руб. с одним лицом (подп. 3.4 ст. 88 НК-2025). Выставить ЭСЧФ нужно в отношении каждой выдачи займа любого размера.

В режиме списания на счет 06.2, 06.3, 58.2, 76.8 контрагенту-сотруднику становится доступным флажок «Выставлять ЭСЧФ» строки табличной части «Списание»

При установке флажка «Выставлять ЭСЧФ» для контрагента-сотрудника выполняется движение по регистру «ЭСЧФ для выставления» по карточке реквизитов ЭСЧФ с признаком «Продажа физлицу» согласно ч. 5 подп. 26.1 Инструкции № 15 по анализируемым сделкам, указанным в п. 1 и 2 ст. 88 НК, при предоставлении, получении кредита (займа), начислении процентов по кредиту (займу).

Внимание! ЭСЧФ по выданным займам сотрудникам через счет 73 создаются автоматически только из документа «Выплата из кассы (через банк)». При использовании документа «Выписка банка» ЭСЧФ необходимо создавать вручную