БАНКОВСКАЯ ВЫПИСКА
|
Сущность |
Документ предназначен для операций списания и поступления денежных средств по расчетному счету |
|
Путь к документу |
Меню «Документы» -> Учет банковских операций в валюте -> Журнал «Банк валютный» -> INSERT -> Банковская выписка |
|
Проводки (формируются в зависимости от вида выписки, вида оплаты) |
Вид выписки: 1) Списание Режим «Списание» дает возможность создания следующих видов оплаты
с формированием соответствующих проводок: Д 60.2.2 – К 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – Суммы оплат в режиме «Оплата поставщикам» Д 76.12.2 – К 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – Суммы оплат в режиме «Оплата кредиторам» Д 69, 68, 76, 20, 44 и т.д. – К 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – Суммы оплат в режиме «Прочие оплаты», (эти оплаты в книге покупок не отражаются) Д 62.10.2 – К 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – Суммы оплат в режиме «Возврат покупателям» Д 60.2.2 (76.12.2) – К 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – Суммы оплат в режиме «Покупка векселя» Д 57.3 – К 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – Суммы оплат в режиме «Продажа валюты» Д 57.3 – К 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – Суммы оплат в режиме «Конвертация»
2) Поступление Режим «Поступление» дает возможность создания следующих операций
Д 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – К 62.4.2 – Суммы поступления в режиме «Оплата покупателей» Д 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – К 60.10.2 – Суммы поступлений в режиме «Возврат от поставщиков» Д 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – К 76.14.2 – Суммы поступления в режиме «Оплата дебиторов» Д 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – К 57.4.2 – Суммы поступивших денежных средств в режиме «Оплата кредитной картой» Д 52 (55.1.2, 55.5.2, 55.8.2, 55.9, 66.4.2, 67.4.2) – К 76.15.2 и др. – Суммы поступивших оплат в режиме «Прочие оплаты» |
- в белорусских рублях;
- в валюте
с формированием соответствующих проводок:
Табличная часть документа состоит из четырех закладок:
o Списание;
o Списание счета;
o Поступление;
o Поступление счета.
Экранная форма документа:
Закладка «Списание»
Для корректной работы документа необходимо правильно заполнить следующие реквизиты:
|
Реквизит |
Содержание |
|
Реквизиты шапки документа |
|
|
№ и дата |
Дата по умолчанию равна рабочей дате программы (текущая дата, которую можно редактировать), № берется на порядок выше самого большего номера в пределах года. |
|
Организация |
Выбрать нужную организацию из справочника «Наши организации». (Меню «Справочники» -> Наши организации. Банковские реквизиты будут взяты из карточки организации. |
|
Вид выписки |
|
|
Валюта |
|
|
Счет |
Выбрать из предопределенного списка нужный счет списания/поступления денежных средств с указанием аналитики данного счета |
|
Выбор расчетного счета |
Справочник «Расчетные счета», по умолчанию прописывается основной расчетный счет, при необходимости возможно откорректировать.
|
|
Кнопка «Настройка» |
Кнопка позволяет выводить в экранной форме документа остатки по указанному расчетному счету на начало и конец периода |
В предложенном справочнике можно выбрать пункт наиболее соответствующий вводимому документу. При выборе «вида выписки» закладки видоизменяются, и документ работает только для соответствующего режима:
- выбирается валюта учета денежных средств из соответствующего справочника «Валюты»
. При использовании кнопок 
(занести значение в память) и 
(стереть значение из памяти) можно запоминать либо стирать установленные настройки флагов.
Реквизиты табличной части документа
(общие для закладок «Списание», «Поступление»)
Закладка «Списание»
Закладка «Поступление»
|
Вид документа |
|
|
|
№ документа и дата |
Реквизиты платежного документа |
|
|
Хоз.операция |
Выбирается корреспонденция счетов из справочника «Хозяйственные операции». Реквизит необязателен для заполнения. |
|
|
Вид оплаты |
Из предопределенного списка выбирается вид необходимой операции. |
|
|
Счет |
На основании выбранного вида операции автоматически прописывается бухгалтерский счет, который в некоторых случаях возможно откорректировать. |
|
|
Субконто 1 Субконто 2 Субконто 3 |
Эти колонки автоматически принимают названия субконто, соответствующих выбранному бухгалтерскому счету, и заполняются данными из одноименных справочников |
|
|
Сумма |
Ставится сумма операции |
|
|
Содержание |
Содержание хозяйственной операции |
|
|
Документ-основание |
Банковский документ, на основании которого производится поступление (списание) по расчетному счету |
|
|
Выставлять ЭСЧФ |
Флаг устанавливается для формирования (согласно Постановлению МНС №18 от 29.04.22 г.) ЭСЧФ при реализации финансовых объектов. Для строк табличной части «Списание» с установленным флажком «Выставлять ЭСЧФ» формируются движения по регистру «ЭСЧФ для выставления» со статусом поставщика «Продавец» и статусом получателя «Покупатель». Для строк табличной части «Поступление» с установленным флажком «Выставлять ЭСЧФ» формируются движения по регистру «ЭСЧФ для выставления» со статусом поставщика «Иностранная организация» и статусом получателя «Покупатель».
С 01.01.2025 г. по выданным работникам займам необходимо выставлять ЭСЧФ (абзац 9 ч. 2 п. 1 ст. 20, абзац 4 ч. 1 подп. 1.3 ст. 88, п. 1 ст. 97 НК-2025). Контролироваться такие сделки будут при превышении порога в 400 000 руб. с одним лицом (подп. 3.4 ст. 88 НК-2025). Выставить ЭСЧФ нужно в отношении каждой выдачи займа любого размера. В режиме списания на счет 06.2, 06.3, 58.2, 76.8 контрагенту-сотруднику становится доступным флажок «Выставлять ЭСЧФ» строки табличной части «Списание» При установке флажка «Выставлять ЭСЧФ» для контрагента-сотрудника выполняется движение по регистру «ЭСЧФ для выставления» по карточке реквизитов ЭСЧФ с признаком «Продажа физлицу» согласно ч. 5 подп. 26.1 Инструкции № 15 по анализируемым сделкам, указанным в п. 1 и 2 ст. 88 НК, при предоставлении, получении кредита (займа), начислении процентов по кредиту (займу) |
|
|
|
Закладка «Подписи» Выбираются реквизиты «Сотрудник, имеющий право первой подписи», «Сотрудник, имеющий право второй подписи». ФИО данных сотрудников выводится в поле «Подписи плательщика»
|
|
Выбирается из соответствующего справочника необходимый вид платежного документа. Справочник можно расширить своими видами платежных документов.
Закладки «Списание счета», «Поступление счета»
Закладки «Списание» и «Списание счета» однотипные, равно как и «Поступление» и «Поступление счета». Отличие этих операций состоит в том, что, используя закладку «Списание счета» («Поступление счета»), пользователь имеет возможность для одной суммы платежного документа выбрать несколько счетов списания (поступления) и соответствующую им аналитику.
!!! Для отражения оплаты поставщикам аккредитивом добавлен флажок «Использовать курс валюты на дату первичного документа», который доступен для валютной выписки в режиме «Прочая выписка» на закладке «Списание». При установке флажка рублевый эквивалент суммы списания определяется на дату первичного документа, указанного в табличной части «Списание». Эта же дата записывается в карточку документа списания.
Для проведения документа необходимо воспользоваться кнопкой «ОК» под табличной частью документа, либо кнопкой 
(ПРОВЕСТИ), расположенной в меню документа «Действия», а также вынесенной на панель инструментов для данного документа.
При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки 
-
. Кнопка 
дает возможность, не закрывая проведенный документ, посмотреть сформированные проводки.
Для работы с кнопками документа смотрите раздел «Элементы интерфейса – Кнопки документа».