ЗАЧЕТ НАЛОГОВ
|
Сущность |
Документ предназначен для зачета одного вида налога (сбора) другим или зачета налога (сбора) за счет дебиторской задолженности должника |
|
Путь к документу |
Меню «Документы» -> Регламентные -> Журнал «Регламентные операции»-> INSERT -> Зачет налогов |
|
Проводки (формируются в зависимости от вида операции) |
Вид операции: 1) Налог -> Налог Д Счет старого налога – К Транзитного счета (76.8 (9)). Сумма – сторно сумма зачитываемого налога Д Счет нового налога – К Транзитного счета (76.8 (9)). Сумма – сумма зачитываемого налога 2) Дебитор -> Налог Д Счета налога – К 62.4 (76.14) Дебитор, Акт зачета налога. Сумма – сумма зачитываемого налога |
Табличная часть документа состоит из двух закладок при виде операции «Налог -> Налог»:
· Налоги;
· Транзитный счет
Табличная часть документа состоит из одной закладки «Дебитор» при виде операции «Дебитор -> Налог».
Экранная форма документа:
Закладка табличной части «Налоги», вид операции Налог -> Налог
Закладка табличной части «Транзитный счет», вид операции Налог -> Налог.
Для корректной работы документа необходимо правильно заполнить следующие реквизиты:
|
Реквизиты шапки документа. Закладка «Налоги» |
|
|
Номер |
Номер устанавливается автоматически, следующий номер после последнего (автонумерация в пределах года). |
|
Дата |
Указать дату документа, по умолчанию предлагается текущая дата. |
|
Организация |
|
|
Вид операции |
Выбрать из списка Налог -> Налог Дебитор -> Налог |
|
Реквизиты шапки документа. Закладка «Транзитный счет» |
|
|
Счет |
Выбрать из списка транзитные счета 76.8.1 «Расчеты по договорам без НДС в рублях» или 76.9.1 «Расчеты по прочим операциям в рублях» |
|
Контрагенты |
Выбрать контрагента из справочника «Контрагенты» (при виде операции «Налог -> Налог» можно выбрать собственную организацию) |
|
Договор |
При выборе счета 76.8.1 выбрать договор из подчиненного справочника «Договора» к справочнику «Контрагенты» по данному контрагенту из предлагаемого списка либо ввести новый. Заполняются реквизиты «Вид договора», «Номер», «Дата» (элемент справочника «Контрагенты» -> кнопка «Перейти» |
|
Реквизиты табличной части документа. Закладка «Налоги» |
|
|
Вид операции Налог -> Налог. Счета – источники зачета налогов |
|
|
Счет |
Необходимо выбрать налог (счет-источник) из предложенного списка. |
|
Вид платежа |
Задать вид платежа в бюджет («Налог», «Пеня» или «Штраф») - элемент справочника «Платежи в бюджет» или при счете 69 вид платежа в фонды - элемент справочника «Платежи в фонды». |
|
- Контрагенты - Поступление и оплата |
При использовании счетов 68.2.6 «НДС по ТМЦ, ввезенным из Российской Федерации» и 68.2.7 «НДС по объектам, приобретенным у иностранных организаций» заполнить контрагента и документ - поступление из аналогичных справочников. |
|
Основные средства |
При использовании счета 68.5.4 «Налог на приобретение автотранспорта, уплачиваемые в течение года» заполнить основные средства из справочника «Основные средства» |
|
Район |
При использовании счета 68.3.6 «Налог на недвижимость по районам» заполнить район из справочника «Районы» |
|
Сальдо |
Программа автоматически проставит сальдо налога на дату сформированного документа |
|
Сумма |
Пользователь заполняет вручную сумму зачета |
|
Вид операции Дебитор -> Налог !!! Данный режим используется, когда через ИМНС зачитывается долг дебитора |
|
|
Счет |
Необходимо выбрать счет из предложенного списка 62.4, 76.14 или иной счет, ранее созданный пользователем |
|
Контрагенты |
Выбрать дебитора из справочника «Контрагенты» |
|
Договор |
Выбрать договор из подчиненного справочника «Договора» к справочнику «Контрагенты» по данному контрагенту из предлагаемого списка либо ввести новый. Заполняются реквизиты «Вид договора», «Номер», «Дата» (элемент справочника «Контрагенты» -> кнопка «Перейти» Заполнение необходимо для закрытия контрагентов по конкретным договорам (например, сопоставления документа долга и документа оплаты) и формирования актов сверки по договорам. Реквизит необязателен для заполнения. |
|
Сделка |
Выбрать сделку из справочника «Сделки» либо ввести новый элемент. Реквизит не обязателен для заполнения. |
|
Сумма |
Пользователь заполняет вручную сумму зачета |
- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы)
:
-> Договора).
Реквизиты таблицы «Зачтенные налоги» закладки «Налоги» заполняются аналогично реквизитам таблицы «Счета-источники зачета налогов».
Используя кнопку 
можно не закрывая документ проанализировать движения документа 
.
Печатные формы для данного документа не предусмотрены.
Для проведения документа необходимо воспользоваться кнопкой «ОК» под табличной частью документа, либо кнопкой 
(ПРОВЕСТИ), расположенной в меню документа «Действия», а также вынесенной на панель инструментов для данного документа.
При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки -
. Кнопка 
дает возможность, не закрывая проведенный документ, посмотреть сформированные проводки.
Для работы с кнопками документа смотрите раздел «Элементы интерфейса – Кнопки документа».