РЕАЛИЗАЦИЯ ЛОМА ДМ
|
Сущность |
Документ предназначен для отражения реализации лома и списания расхождений по лому ДМ |
|
Путь к документу |
Меню «Документы» -> Учет лома ДМ -> Журнал «Учет лома ДМ» -> INSERT -> Реализация лома ДМ |
|
Проводки (формируются в зависимости от вида операции) |
Вид операции: 1) Реализация: Д 91.4 – К 10.7 – списание себестоимости лома ДМ Д 10.7 – К 91.1.1(90.7) – списание расхождений по лому ДМ Д 62.1.1 (62.1.3, 76.13.1) - К 91.1.1 (90.7) – на сумму реализуемого лома Если сумма извлеченных материалов меньше отгруженной, проводка на сумму отклонения формируется на счет расходов: Д 90.10 – К 10.7
2) Первичная переработка: Д 10.7 – К 91.1.1(90.7) – списание расхождений по лому ДМ, в т.ч. методом «красное сторно» (разница отгруженных и извлеченных данных) Если сумма извлеченных материалов меньше отгруженной, проводка на сумму отклонения формируется на счет расходов: Д 90.10 – К 10.7
Если установлен флаг «Формировать сторно при отрицательных расхождениях», и сумма извлеченных материалов меньше отгруженной, формируется сторнировочная проводка на счет доходов: Д 10.7 – К 90.7(91.1)- на разницу сумм. |
Экранная форма документа:
Закладка «ЛОМ ТМЦ, ДМ»
Закладка «Счета реализации, себестоимости»
Для правильного заполнения документа необходимо корректно заполнить следующие реквизиты:
|
Реквизит |
Содержание |
|
Реквизиты шапки документа Закладка «ЛОМ ТМЦ, ДМ» |
|
|
Номер |
По умолчанию при создании нового документа устанавливается автоматически следующий номер после последнего (автонумерация в пределах года, строковая величина). Можно корректировать вручную. |
|
Дата |
При создании нового документа автоматически устанавливается текущая дата. Данные реквизиты можно корректировать вручную. |
|
Серия |
Проставить серию накладной, по которой реализуют лом. |
|
Организация |
- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы) |
|
Хоз. операция |
Выбирается ранее созданная корреспонденция счетов из справочника «Хозяйственные операции». Реквизит необязателен для заполнения, он необходим для автоматического заполнения реквизитов блоков документа «Расходная накладная ТМЦ» при вводе на основании счета на оплату ТМЦ. |
|
Вид операции |
Выбрать вид операции из списка |
|
Счет ТМЦ |
По умолчанию – 10.7 «Материалы, переданные в переработку на сторону». |
|
Контрагент |
Реквизит заполняется из справочника «Контрагенты» нажав кнопку выбора контрагента (кнопка «…» справа от поля реквизит «Контрагент».
Если контрагент не внесен в справочник, то в открывшемся справочнике контрагентов можно добавить новую строку, выбрав из меню «Действия» главного меню программы пункт «Добавить» или кнопку . |
|
Договор |
Выбрать договор из подчиненного справочника «Договора» к справочнику «Контрагенты» по данному контрагенту из предлагаемого списка либо ввести новый. Заполняются реквизиты «Вид договора», «Номер», «Дата» (элемент справочника «Контрагенты» -> кнопка «Перейти» -> Договора). Заполнение необходимо для закрытия контрагентов по конкретным договорам (например, сопоставления документа долга и документа оплаты) и формирования актов сверки по договорам. !!! Реквизит «Договор» не обязателен для заполнения. |
|
Сделка |
Выбрать сделку из справочника «Сделки» (Меню «Справочники» -> Контрагенты, банки, расчетные счета -> Сделки или Меню «Операции» -> Справочники -> Сделки). По кнопке можно очистить поле от введенной информации. !!! Это дополнительный реквизит, по которому можно формировать документ «Закрытие контрагентов». !!! Реквизит «Сделка» не обязателен для заполнения. |
|
Счет |
Выбрать из списка: |
|
Закладка «Счета реализации, себестоимости» |
|
|
Счет реализации: - Счет - Опер. ( внереал.) доходы/расходы |
Выбрать счет из списка и заполнить соответствующую аналитику операционных/внереализационных доходов (расходов). Также выбрать из списка «Счет списания расхождений» и также нужную аналитику. |
|
Счет списания расхождений: - Счет - Опер. (внереал.) доходы/расходы |
Выбрать счет из списка и заполнить соответствующую аналитику операционных/внереализационных доходов (расходов). |
Табличная часть документа состоит из 2 частей:
· Лом ТМЦ, ДМ
· Счета реализации, себестоимости
Для заполнения закладки «Лом ТМЦ, ДМ» необходимо воспользоваться кнопками «Подбор» или «Заполнить». Далее необходимо справа заполнить следующие значения:
|
Реквизит |
Содержание |
|
ДМ, цена, кол-во отгруженное, сумма отгруженная |
Заполнится автоматически после подбора отгруженного лома ДМ |
|
Кол-во извлеченное |
По умолчанию проставляется равным «Кол-во отгруженное». Но данный реквизит корректируем в соответствии с актом, и может быть как меньше, так и больше. |
|
Сумма реализации |
Рассчитывается как произведение «Кол-во извлеченное» на «Цену». |
!!! При несовпадении количества отгруженного с количеством извлеченного, появляются расхождения и дополнительные проводки.
При нажатии на кнопку «Печать» формируется стандартные документы системы 1С:Предприятие, содержащие печатную форму документа: Печать ТТН
Программа открывает обработку для печати накладной (Печать ТТН). Необходимо заполнить дополнительно всю недостающую информацию для печатной формы накладной.
Описание обработки «Печать ТТН» рассмотрено в разделе «8. Учет ТМЦ».
При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки - или . 
