Документация

Сущность

Документ предназначен для отражения проводок по возврату товара (тары) от покупателя

Путь

Меню «Документы» -> Учет товара в рознице и общепите -> Журнал «Учет товара в рознице, общепите» или пиктограмма  -> «ДОБАВИТЬ (Ins)» или клавиша «Insert» на клавиатуре -> Возвратная накладная (розница, общепит)

Проводки (формируются в зависимости от константы «Метод определения выручки»)

Возврат товара от покупателя (вид ТМЦ - «Товар»):

Д 62.1 (76.9, 76.13) – К 90.1.1 – сторно на сумму реализации

Д 90.4 – К 41.2 (41.1, 20.2) – сторно на сумму реализации

при количественном учете на складе дополнительно формируются проводки:

Д 90.4 – К 42.1 – на сумму торговой надбавки в рознице

Д 90.4 – К 42.2 – на сумму НДС в рознице

Д 90.2 – К 68.2.2 – сторно на сумму НДС в рознице

Д 90.4 – К 42.2 – на сумму налога с продаж в рознице

Д 90.3 – К 68.2.1 – сторно на сумму налога с продаж в рознице

при возврате товара реализованного со скидкой дополнительно делаются проводки:

Д 41.2 (41.1, 20.2) – К 42.1 – сторно на сумму торговой надбавки в скидке

Д 41.2 (41.1, 20.2) – К 42.2 – сторно на сумму НДС в скидке

Д 41.2 (41.1, 20.2) – К 42.3 – сторно на сумму налога с продаж в скидке

Д 90.2 – К 68.2.2 – сторно на сумму НДС ниже себестоимости при возврате товара реализованного ниже себестоимости

при возврате товара от покупателя, если покупатель является юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, при установленной константе «При реализации из розницы юр. лицам формировать внутреннее перемещение на 41.1. При суммовом учете, если выбран вид отгрузки «Товар», а также количественно суммовом учете:

Д 62.1 (76.13) – К 90.1.1 сторно реализация на сумму по отпускным ценам

Д 90.2             – К 68.2.2 сторно НДС от реализации

Д 90.4             – К 41.1.4 сторно списание себестоимости

Д 41.1.4          – К 41.2 сторно перемещение себестоимости в опт

Д 41.2             – К 42.1 торговая надбавка в цене

Д 41.2             – К 42.2 НДС в цене.

Возврат тары (вид ТМЦ - «Тара»):

- при методе определения выручки «по оплате»

Д 015 – сторно на сумму реализации

Д НО – сторно на сумму НДС по таре (при возврате многооборотной тары на сумму НДС от дохода от тары)

Д 45 – К 41.3 – сторно на сумму себестоимости тары

- при методе определения выручки «по отгрузке»:

при реализации транспортной тары (вид тары «Транспортная»):

Д 62.1 – К 90.1.1 – сторно на сумму реализации

Д 90.2 – К 68.2.2 – сторно на сумму НДС по таре

Д 90.4 – К 41.3 – сторно на сумму себестоимости тары

при реализации многооборотной тары (вид тары «Прочая многооборотная»):

Д 62.1 – К 91.1.1 – сторно на сумму реализации тары (при возврате тары с НДС и на сумму дохода от тары счет возврата – 91.1.2)

Д 91.2 – К 68.2.2 – сторно на сумму НДС по таре при возврате тары с НДС или на сумму НДС по доходу от возврата тары

Д 91.4 – К 41.3 – сторно на сумму себестоимости тары

Возврат блюд:

Д 62.1 (76.9, 76.13) – К 90.1.1 сторно на сумму возврата блюд по расчетной ставке НДС

Д 90.4 – К 41.2 (20.2) сторно на сумму возврата блюд

Д 41.2 (20.2) – К 42.1 на сумму торговой надбавки в скидке (при возврате товаров реализованного со скидкой)

Д 41.2 (20.2) – К 42.2 на сумму НДС в скидке (при возврате товаров реализованного со скидкой)

Реквизиты шапки документа

Наименование

Реквизит «Наименование документа» используется при формировании карточки документа. По умолчанию, устанавливается «ТТН».

Поле вида документа, по которому возвращают ТМЦ.

Может редактироваться пользователем.

Серия

Проставить серию бланка накладной

Номер

Заполнить № документа

Дата

Заполнить дату документа, по умолчанию предлагается текущая дата в соответствии с установленной рабочей датой программы. Может редактироваться пользователем.

Организация

 - выбрать организацию, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется основная организация из константы).

Автоматически прописывается организация учета хозяйственных операций. По кнопке  можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации». По кнопке  можно просмотреть полную информацию о выбранной организации (Меню «Справочники»-> Наши организации)

Хоз. операция

Выбрать ранее созданная корреспонденция счетов из справочника «Хозяйственные операции».

На основании выбранной хозяйственной операции, в документ автоматически проставляются субконто и счета по (Дт) и (Кт).

По кнопке  можно очистить поле от введенной информации.

!!! Реквизит «Хоз. операция» не обязателен для заполнения.

Склад

Выбрать склад из справочника «Места хранения» (Меню «Справочники»-> Места хранения, МОЛ -> Места хранения ТМЦ)

МОЛ

По умолчанию устанавливается материально-ответственное лицо из выбранного склада. Можно выбрать другого МОЛа, за которым числились ТМЦ, из справочника «Материально-ответственные лица» (Меню «Справочники»-> Места хранения, МОЛ -> МОЛ)

Тип цены

По умолчанию устанавливается тип цены из выбранного склада.

Счет возврата

Выбрать счет контрагента из списка: 

!!! Счет 76.9.1 используются при возврате товара физическим лицом. Задолженность по сч. 76.9.1 закрывается выдачей денег расходно-кассовым ордером. Данный счет попадает в акт сверки с контрагентом  при установке флага «Полный акт сверки» и выборе счета 76.9.

Контрагент

Выбрать покупателя ТМЦ из справочника «Контрагенты».

Договор

Выбрать договор с данным контрагентом. Заполняются реквизиты «Вид договора», «Номер», «Дата». Реквизит не обязателен для заполнения (не доступен при выборе счета возврата 76.9.1).

Сделка

Указывается вид сделки. Выбор производиться из справочника «Сделки». Реквизит не обязателен для заполнения. Реквизит может заполняться автоматически, при условии заполнения реквизита «Хоз. операция» (не доступен при выборе счета возврата 76.9.1).

Вид варианта реализации

По умолчанию проставляется основной вид варианта реализации из справочника «Наши организации» (Закладка «Прочие»).

По кнопке  можно выбрать другой вид варианта реализации из справочника «Виды вариантов реализации» (Меню «Справочники»-> Виды деятельности, вариантов реализации, доходов (расходов) -> Виды вариантов реализации).

Отключить пересчет табличной части.

При установке флага на реквизите  пользователь самостоятельно может редактировать реквизиты в табличной части документа, пересчет табличной части при этом не вызывается.

Реализация со скидкой

При установке флага на реквизите  добавляется возможная реализация товара со скидкой (без предварительной переоценки товара)

Реквизиты табличной части

Реквизиты табличной части «ТМЦ»

№

Порядковый номер строки

ТМЦ

Выбрать ТМЦ из справочника «Номенклатура»

Характеристика ТМЦ

Выбрать значение из справочника «Свойства объекта»

Ед. изм.

Единица измерения (реквизит «Базовая единица измерения» элемента справочника «Номенклатура»)

Количество

Количество заполняется пользователем

Первая цен

Первая цена производителя (импортера)

% наценки

Данный реквизит подставляются по умолчанию автоматически из последнего ценообразования данного ТМЦ по складу

Доп. расходы за единицу. Сумма доп. расходов

В связи с регулированием цен на основании постановления совета министров РБ № 713 от 19.10.2022 г ценообразование с учетом дополнительных затрат, включенную в цену осуществляется следующим образом:

• Если константа «При применении торговой надбавки учитывать доп. затраты поставщика» установлена, то розничная цена определяется: (Первая цена + доп. затраты поставщика) * % торговой надбавки / 100 * ставка НДС / 100;
• Если константа не установлена, то розничная цена определяется: (Первая цена * % торговой надбавки / 100 + доб. затраты поставщика) * ставка НДС / 100;

- Сумма без НДС;

- Ставка НДС поставщика;

- Сумма НДС поставщика;

- Сумма с НДС поставщика

Данные поставщика по:

- сумме без НДС;

- ставке НДС;

- сумме НДС;

- сумме с НДС

- % надбавки розничной;

- Сумма надбавки розничной;

- Ставка НДС розницы;

- Сумма НДС розницы;

- Ставка НП;

- Сумма НП;

- Цена посуды;

- Сумма посуды;

- Розничная цена;

- Розничная сумма

Данные реквизиты подставляются по умолчанию автоматически из последнего ценообразования данного ТМЦ по складу. Отпускную цену пользователь может установить вручную.

- % надбавки общепита;

- Сумма надбавки общепита;

- Сумма НДС общепита;

- Вид налога;

- Ставка сбора;

- Сумма сбора;

- Общепитовская цена;

- Общепитовская сумма

Реквизиты видимы только для склада с видом «Склад общепита». Реквизиты подставляются по умолчанию автоматически из последнего ценообразования данного ТМЦ по складу. Отпускную цену пользователь может установить вручную.

Партия

Если в настройке не было партии прихода, то документ возвратная накладная создает партию с номером и датой документа возврата.

- Процент скидки,

- Цена со скидкой;

- Сумма скидки;

- Сумма торговой надбавки в скидке;

- Сумма НДС в скидке;

- Сумма НП (налога с продаж) в скидке;

- Сумма сбора в скидке (для склада с видом «Склад общепите»)

Реквизит виден при установленном флаге .

Содержат данные по сумме скидки, предоставленной при реализации товара.

При установке процента цена со скидкой округляется по правилам округления розничной цены.

Сумма скидки распределяется на торговые надбавки, по которым формируются проводки по счету 42.

НДС ниже себестоимости

Реквизит виден при установленном флаге .

Автоматически рассчитывается НДС ниже себестоимости при возврате товара реализованной ниже себестоимости.

Виды ТМЦ (доступно при установке флага «Суммовой учет» в справочнике «Места хранения»)

Вид отгрузки

Выбрать вид отгрузки из списка 

Вид деятельности

Для вида отгрузки «Товары в рознице», «Посуда без НДС» по умолчанию устанавливается вид деятельности «Розничная торговля».

Для вида отгрузки «Оказание услуг» по умолчанию устанавливается вид деятельности «Оказание услуг».

Для вида отгрузки «Транспортная тара» по умолчанию устанавливается вид деятельности «Реализация тары».

Для вида отгрузки «Многооборотная тара» по умолчанию устанавливается вид операционных доходов (расходов) «Реализация тары».

Можно изменить на другой вид деятельности, вид операционных доходов (расходов).

Сумма без НДС

Данные поставщика

- % торговой надбавки (необязательный для заполнения);

- Сумма торговой надбавки

Данные по торговой надбавке в рознице и общепите. При стыковке данных с другой информационной системой % торговой надбавки можно не указывать.

- Ставка НДС розница (необязательный для заполнения);

-Сумма НДС розница

Данные по сумме НДС в рознице и общепите. При возврате поставщику НДС в рознице указывать не обязательно.

!!! При реализации товара по расчетной ставке необходимо указать ставке НДС «Расч.»

- Ставка НП розница;

- Сумма НП розница;

- Сумма сбора общепит

Данные по налогу с продаж и сбору за услуги в рознице и общепите. При стыковке данных с другой информационной системой ставку НП в рознице можно не указывать.

!!! Для склада с видом «Склад общепита» возможно возврата  одновременно налога с продаж и сбора на услуги. Видимость суммы налога с продаж можно установить через настройку списка.

Сумма всего

Рассчитывается автоматически программой

Расчет НДС с дохода

При установке данного флага при раздельном учете налогов, налоговая база для НДС будет рассчитываться от валового дохода: Сумма всего по возвратной накладной – Сумма налога с продаж (сбора на услуги) – Сумма НДС – Себестоимость ТМЦ

- Сумма торговой надбавки в скидке;

- Сумма НДС в скидке;

- Сумма НП (налога с продаж) в скидке;

- Сумма сбора в скидке (для склада с видом «Склад общепите»)

Реквизит виден при установленном флаге . Данные по сумме скидки.

!!! При стыковке данных с другой информационной системой сумму скидки необходимо указать в разрезе торговых надбавок.

Сумма НДС ниже себестоимости

Реквизит виден при установленном флаге .

При возврате товаров реализованных ниже себестоимости, необходимо самостоятельно указать НДС от суммы ниже себестоимости.

Закладка табличной части «Взаиморасчеты»

На данной закладке можно установить критерии для последующего закрытия расчетов с контрагентом-покупателем, т.е. для документа «Закрытие контрагентов».

Закладка табличной части «Дополнительно»

При установке флага  на форме документа отображается поле с расчетной ставке НДС, действующей на дату документа (установленной в соответствующей константе или для места хранения, выбранного в документе). Может редактироваться пользователем.

Закладка табличной части «ЭСЧФ»

На данной закладке устанавливаются реквизиты для корректного формирования ЭСЧФ.

Флаг «Выставлять ЭСЧФ»

При установке флага данные документа будут использоваться при формировании ЭСЧФ исходящей

Тип ЭСЧФ

Выбрать из списка:

.

Если реквизит «Тип ЭСЧФ» заполнен, то он записывается в ЭСЧФ. Если не заполнен, то записывается «Дополнительный без ссылки на ЭСЧФ».

Печать не на бланке строгой отчетности

Для выбора вид документа не являющегося бланком строгой отчетности

Вид документа ЭСЧФ

Доступен, если установлен флажок «Печать не на бланке строгой отчетности».