Документация

ЗАКРЫТИЕ ОТКЛОНЕНИЙ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛОВ

Экранная форма документа:

Для корректной работы документа необходимо правильно заполнить следующие реквизиты:

Закладка табличной части «Основная»

Заполнение табличной части, возможно, предварительно установив необходимый отбор.

Закладка табличной части «Отборы»

Экранная форма документа:

Нажатие на кнопку «Заполнить» приводит к автоматическому формированию двух связанных между собой таблиц: «Расходы при поступлении» и «Счета списания». Для отклонений, приходящихся не на счета затрат, предусмотрена возможность закрыть их на отдельный счет затрат.

Формула расчета:

Приход 10 = СНД по 10 сч. (за минусом сч.10.7)+ДО 10 сч. (кроме проводок Д10 К10) .

Расход 10 = КО 10 сч. (кроме проводок Д10 К10) .

Остаток 16 = СНД 16 сч. +ДО16 сч..

Коэф = Расход10/Приход10

Сум 16 = Окр (Остаток16*Коэф).

Табличная часть «Счет списание». Рассчитанный расход отклонений распределяется по счетам затрат списания материалов (08, 20, 23, 25, 26, 28, 29, 44, 97.1, 97.8, 90.10, 91.4). Если списание материалов производилось на другие счета, необходимо произвести настройку списания на закладке «Дополнительно».

Закрытие счета 16.2. Для расчета коэффициента списания отклонений можно использовать отборы по счету материала, группе номенклатуры, классу ТМЦ. Данные для отбора выбираются на закладке «Отборы»

Закрытие счета 16.3. Для расчета коэффициента списания отклонений используются отборы по счету материала, группе номенклатуры, классу ТМЦ, введенные в статье расходов при поступлении (аналитика счета 16.3)

Закрытие счета 16.4. При выборе счета закрытия 16.4, появляются колонки «Контрагент» и «Карточка документа», «Обороты от даты прихода» в табличной части «Расходы при поступлении». В расчете коэффициента списания и определении суммы закрытия по счетам табличной части «Счета списания» участвуют только партии ТМЦ, которые сформированы документом поступления, указанным в строке табличной части «Расходы при поступлении». Период выборки движений партий ТМЦ с установленным флажком «Обороты от даты прихода» устанавливается с даты поступления ТМЦ, иначе за текущий месяц. При этом дополнительные отборы по реквизитам «Счет ТМЦ», «ТМЦ» и «Класс ТМЦ» справочника «Расходы при поступлении» не применяются.

Закрытие счета 07.16.1. При заполнении табличной части «Расходы при поступлении» учитываются отборы, установленные в субконто «Расходы при поступлении» для вида расхода «Затраты на хранение»:

·      Если заполнен реквизит «Счет ТМЦ отбора для списания отклонений счета 07.16.1», то при определении суммы остатка строительных материалов, находящихся на хранении, и стоимости строительных материалов, поступивших в отчетном периоде, учитывается только счета ТМЦ из выбранного списка, иначе – заполнение по счетам 07.1; 07.2; 07.3

·      Если заполнена табличная часть «Места хранения», то при определении суммы остатка строительных материалов, находящихся на хранении, и стоимости строительных материалов, поступивших в отчетном периоде, учитывается только места хранения из табличной части. Иначе – заполнение по всем складам

·      По отклонениям, приходящимся на обороты по перемещению материалов (оборудования) на счета 07.4; 07.5; 10.7, формируется проводка: Д-т 07.16.2 – К-т 07.16.1

Закрытие счета 07.16.2.  При заполнении табличной части «Расходы при поступлении» учитываются отборы, установленные в субконто «Расходы при поступлении» для вида расхода «Затраты на хранение у подрядчика»:

·      Если заполнен реквизит «Счет ТМЦ отбора для списания отклонений счета 07.16.2», то при определении суммы остатка строительных материалов, находящихся у подрядчика, и стоимости строительных материалов, поступивших в отчетном периоде, учитывается только счета ТМЦ из выбранного списка, иначе – заполнение по счетам 07.4; 07.5; 10.7

·      По отклонениям, приходящимся на обороты по возврату материалов (оборудования) со счета 07.4; 07.5; 10.7, формируется проводка: Д-т 07.16.1 – К-т 07.16.2

Закладка табличной части «Дополнительно»

Флажок «Учитывать внутренние перемещения» - учитываются внутренние перемещения материалов при расчете коэффициента списания со счета 16.Х на счета затрат и распределения отклонения между счетами затрат.

Флажок «Учитывать остатки м движения по счету 10.7 (07.4). При выборе флажка в расчете коэффициента списания и определении суммы закрытия по счетам табличной части «Счета списания» участвуют материалы в переработке (счет 10.7, 07.4), списанные на счета затрат:

·      Если установлен счет закрытия 16.2 или 16.3, но в справочнике «Расходы при поступлении» не заполнены реквизиты «ТМЦ» и «Класс ТМЦ», то данные выбираются на основании бухгалтерских остатков и оборотов по счету 10.7, 07.4 без учета корреспонденции со счетом 10.Х

·      Если установлен счет закрытия 16.3 и в справочнике «Расходы при поступлении» заполнены реквизиты «ТМЦ» или «Класс ТМЦ», то данные выбираются на основании остатков и оборотов по расходу регистра накопления «Материалы в переработке», выполненного документом «Поступление материалов с переработки» в режиме «Приход затрат» и «Приход материала» с учетом отборов по ТМЦ и классу ТМЦ согласно справочника «Расходы при поступлении»

·      Если установлен счет закрытия 16.4, то данные выбираются на основании остатков и оборотов по расходу регистра накопления «Материалы в переработке», выполненного документом «Поступление материалов с переработки» в режиме «Приход затрат» и «Приход материала» по партиям материалов, которые сформированы документом поступления, указанным в строке табличной части «Расходы при поступлении».

Список корсчетов со счетом 10, которые попадают для расчета коэффициента: 08, 20, 23, 25, 26, 28, 29, 44, 97.1, 97.8, 90.10, 91.4.

Переключатель «Не распределять» (установлен по умолчанию) – не принимает к расчету обороты Д10 К10, Д43 К10 и т.д.

   Переключатель «Закрывать на отдельный счет» – нужно указать счет на который будут закрыты отклонения, приходящиеся на обороты по материалам Д10 К10, Д43(41) К10 и т.д.

В меню «Печать» доступны 2 печатные формы: «Печать отклонений с расшифровкой» и «Печать отклонений». При выборе «Печать отклонений с расшифровкой, выводится дополнительная таблица с расшифровкой расчета коэффициента списания отклонений по суммам прихода и расхода по субсчетам 10 счета и корреспондирующим счетам. Расшифровка не работает для счета 16.2 в случае установки отборов по ТМЦ или Классу ТМЦ.