Документация

Сущность

Документ предназначен для расчета сумм коммунальных платежей, оказываемых арендаторам

Путь к

документу

Интерфейс «Аренда»

Меню «Документы» → Журнал «Документы аренды» → INSERT à Расчеты с арендаторами

Проводки

Флаг «Формировать проводки Дт 62 Кт 60» не установлен.

Дт 62.1.Х (76.13) Кт Счет дохода (90.7.Х, 90.1.Х, 91.1.Х) - Доход от возмещаемых затрат

Дт 90.4, 90.10, 91.4 (в зависимости от выбранного счета затрат) Кт 60.1.Х (76.8, 76.9, 76.15)- Возмещаемые затраты

Дт счета затрат Кт 60.1.Х (76.8, 76.9, 76.15) - Собственные затраты

Дт 18.3.1 Кт 60.1.Х - НДС к вычету

Флаг «Формировать проводки Дт 62 Кт 60» установлен.

Дт 62.1.Х (76.13) Кт 60.1.Х (76.8, 76.9, 76.15)- Возмещаемые затраты

Дт счета затрат Кт 60.1.Х (76.8, 76.9, 76.15) - Собственные затраты

Дт 18.3.1 Кт 60.1.Х (76.8, 76.9, 76.15)- НДС к вычету

Если установлен флажок «Начислять НДС», то документ формирует дополнительную проводку:

Д-т 62.1.Х (76.13.Х) – К-т 68.2.2 -НДС от возмещаемых затрат

Флаг доступен для установки, если не установлен флаг «Собственная услуга».

Если вид контрагента = сотрудник, то добавляется проводка:

Дт счет удержания сотрудников Кт 62.1.Х (76.13)

Реквизит

Содержание

Реквизиты шапки документа

Название, № и дата документа

Ввести название (по умолчанию «Коммунальные платежи», доступно редактирование);

Номер устанавливается автоматически, следующий номер после последнего (автонумерация в пределах года);

Дата документа устанавливается в соответствии с установленной рабочей датой программы (текущая дата, которую можно редактировать).

Сторно

Установка флага на реквизите  означает формирование сторнировочных проводок по данному документу.

Хоз. операция

Выбирается ранее созданная корреспонденция счетов из справочника «Хозяйственные операции» из блока «Получение услуг».

На основании выбранной хозяйственной операции, в документ автоматически проставляются субконто и счета по (Дт) и (Кт).

По кнопке можно очистить поле от введенной информации.

!!! Реквизит «Хоз. операция» не обязателен для заполнения.

Контрагент

Выбирается контрагент - поставщик услуги из справочника «Контрагенты»

Договор

Выбрать договор с поставщиком услуг из подчиненного справочника «Договора» к справочнику «Контрагенты» по данному контрагенту из предлагаемого списка либо ввести новый.

Услуга

Выбрать услугу из справочника «Номенклатура ТМЦ» для отбора арендаторов

Счет

Выбирается счет из списка:

Тариф

Заполнить тариф для услуги (подставляется автоматически из периодического реквизита «Цена» справочника «Номенклатура ТМЦ», доступен для редактирования)

Расчет количества от метража

При установке флага  появляется поле«Общее количество», которое подлежит распределению по между арендаторами и арендодателем пропорционально коэффициенту занимаемой площади арендатора (см. примеры расчета).

Общее количество

Заполнить количество для распределения.

Ставка НДС

Выбрать ставку НДС поставщика из справочника «Ставки НДС»

Сумма с НДС

Вводится вручную на основании документа, предоставленного поставщиком услуги

Сумма НДС

Рассчитывается автоматически из внесенных данных реквизитов «Сумма с НДС» и «Ставка НДС»

Сделка

При необходимости детализации взаиморасчетов по дополнительной аналитике можно указать из справочника «Сделки» нужный элемент, например, если коммунальные платежи оказываются в разных зданиях можно завести в качестве сделки наименования зданий и производить отбор по счету 62/1…(76.13...) по карточкам, в которых указан нужный объект. Подставляется при заполнении в реквизит «Сделка» по строкам табличной части.

Флаг «Не включать начисленные в текущем месяце»

При установке данного флага заполнение документа производится с контролем ранее проведенных документов и уменьшением сумм к начислению по арендатору на уже начисленные суммы.

Флаг «Обратный расчет»

Установка флага влияет на проведение пересчета табличной части при ручной корректировке сумм. При заполнении документа выбор прямого или обратного расчета производится на основании реквизита «Ставка НДС», внесенного в справочник «Номенклатура» - выбранную услугу (см. ниже описание расчета сумм).

Флаг «Формировать проводки Д62.1     К60.1»

При установке Флага по расчетам с арендаторами формируется проводка Д 62.1 (76.13) К 60.1 (76.8, 76.9, 76.15), иначе начисление происходит через счет реализации необлагаемый НДС Д 62.1 (76.13) К 90.1.2 (90.7.2, 91.1.2) и Д 90.4 (90.10, 91.4) К 60.1 (76.8, 76.9, 76.15)

Флаг «Включать в выручку по УСН»

Доступен при установленном флаге «Формировать проводки Д 62.1 –К 60.1». При установке флага обороты по передаче коммунальных услуг арендаторам после оплаты будет включены в выручку при заполнении документа «Расчет налога по УСН».

Реквизиты шапки документа, закладка «Возмещаемые затраты»

Флаг «Собственная услуга»

При установке Флага по расчетам с арендаторами формируется проводка через счет реализации облагаемый или необлагаемый НДС

Д 62.1 (76.13) К 90.1.1(2) (90.7.1(2), 91.1.1(2) по аналогии с оказанием услуг.

Флаг «Начислять НДС»

Флаг добавлен для реализации методики формирования проводок по оборотам по передаче абонентом субабонентам всех видов полученной энергии, газа, воды согласно в подп.1.1.14 п.1 ст.93 НК и требованиям Инструкции по бухгалтерскому учету доходов и расходов от 30.09.2011 N 102С. Если установлен флажок «Начислять НДС», то документ формирует следующие проводки:

Д-т 62.1.Х (76.13.Х) – К-т 60.1.Х (76.15.Х) на сумму услуги без НДС

Д-т 62.1.Х (76.13.Х) – К-т 68.2.2 на сумму НДС услуги

Д-т 18.3.Х– К-т 60.1.Х (76.15.Х) на сумму НДС услуги

Флаг доступен для установки, если не установлен флаг «Собственная услуга».

Счет НДС

Cчет доступен для выбора, если установлен флаг «Начислять НДС», по умолчанию в проводку подставится счет 18.3.1, и нужен для отнесения входного НДС на субсчет 18.3, отличный от 18.3.1, в случае необходимости раздельного учета такого НДС поставщика.

Счет НДС (свои затраты)

Видимый при установленном флажке «Начислять НДС». Если он заполнен и отличается от счета НДС, тогда сумма НДС, приходящееся на собственные затраты, относится на данный счет.

Реквизиты шапки документа, закладка «Собственные затраты»

- Счет затрат

- Субконто счета

Когда арендодатель получает услуги (например, электроэнергию), он может выставить арендаторам не всю сумму счета, а только его часть (т.к. скорее всего он сам тоже потребляет электричество). На остаток услуги необходимо заполнить счет затрат.

Счет НДС

Для возможности указания счета НДС для суммы НДС в части собственных услуг. Если счет не заполнен – проводка выполняется на счет 18.3.1

Направление затрат

Значение выбирается из справочника «Направления амортизации» при необходимости отнесения затрат на несколько счетов

Счет удержания для сотрудников

Если арендатором является контрагент с видом «Сотрудник», то можно произвести удержание задолженности по сотруднику через 73 счет. Для этого должна быть выбраны: ссылка на справочник «Сотрудники» в контрагенте и субсчет 73 счета.

Реквизиты шапки документа, закладка «Взаиморасчеты»

В случае необходимости закрытия суммы задолженности по данному документу перед поставщиком услуг по конкретным оплатам на закладке можно подобрать платежные поручения. При проведении документ сформирует записи в регистр «Документы для закрытия», при формировании документа «Закрытие контрагентов» в режиме «закрытие поставщиков» нужно будет установить флаг «Закрытие по документам».

Если флаг «Закрывать задолженность контрагента» установлен и подобранны авансы, формируются проводки по закрытию задолженности поставщика.

Реквизиты шапки документа, закладка «Дополнительно»

Флаг «Не формировать ЭСЧФ»

При установке флага в сформированном документе «Счета на оплату услуг» на закладке «ЭСЧФ» по строкам будет установлен флаг «Не выставлять ЭСЧФ», и данные по НДС, разнесенные в документе, не будут переданы при формировании ЭСЧФ

«Период», «Наименование»

По умолчанию подставляется как месяц формирования документа, можно указать иное значение при проведении корректировок за прошлые периоды. Можно вывести в печатные формы счетов после наименования услуги.

Если реквизит заполнен, по нему формируется представление периода перерасчета в шапке документа и в строках табличной части (сравнение на число дней аренды в месяце происходит по нему).

Общая арендуемая площадь, м2

Заполняется автоматически при выборе помещения в шапке документа следующим образом:

Сумма метражей, выбранная по данным регистра сведений «Расчеты с арендаторами» для данного помещения для каждого контрагента и действующего на дату документа договора по услуге документа. Пользователь может вручную изменить значение общей арендуемой площади.

Для типа расчета «От метража (пропорционально арендуемой)» при заполнении документа в общую площадь подставляется общая арендованная площадь, указанная в реквизите на закладке «Дополнительно», а если она не заполнена, то рассчитывается в момент заполнения описанным выше способом. Дальнейший расчет сумм по арендаторам производится пропорционально данного значения.

Тип ЭСЧФ

Реквизит принимает значение «Дополнительный без ссылки на ЭСЧФ» или «Дополнительный». Реквизит «Документ-основание исходного ЭСЧФ» виден для типа ЭСЧФ «Дополнительный». Данные реквизиты видны, если установлен флажок «Собственная услуга».

Реквизиты табличной части документа закладка «Арендаторы»

По кнопке «Заполнить» документ автоматически заполняется арендаторами и данными по ним, которые были указаны в документе «Информация по арендаторам», с отбором по услуге, выбранной в шапке документа (например, электроэнергия), в случае необходимости возможна ручная корректировка реквизитов в документе с автоматическим пересчетом по строке.

Дней

Количество дней в месяце, который арендатор арендовал помещение в данном месяце. Если в расчетах с арендатором указан период действия услуги с 01.08…. по 10.08…, количество дней в документах за август заполниться равным 10. Если арендатор, в данном месяце находился в разных помещениях, то расчет производиться для каждого помещения в отдельности, исходя из количества дней находящийся в данном помещении.

Если в информации по арендатору не введена дата начала и окончания, то количество дней, за которое рассчитывается услуга ставиться равной количеству дней в месяце.

% арендатора

Если в документе «Информация по арендаторам» процент арендатора не установлен, занимаемая площадь исключается из расчета

Общий метраж

Заполняется из реквизита «Общая площадь» реквизита «Помещение» -элемента справочника «Помещения, сдаваемые в аренду». Если выбрать в качестве помещения группу справочника, то в качестве Общего метража будет установлена общая площадь группы помещений. Если реквизит не заполнен или общая площадь не указана, то в качестве Общего метража будет применяться реквизит «Арендная площадь» справочника «Наши организации» закладка «прочие».

Количество

Заполняется на основании данных, внесенных в документ «Информация по арендаторам» либо на основании данных счетчиков (для типа расчета «По счетчику»).

Для типа расчета «От метража» рассчитывается автоматически: Метраж арендатора/ Общий метраж помещения по полученной услуге с учетом количества дней пребывания арендатора (количество дней пребывания арендатора делится на количество дней в месяце).

Сумма без НДС, сумма НДС, сумма с НДС

Возможны варианты расчета в зависимости от типов расчета и установленных данных. Примеры расчета описаны ниже.

Период расчета

Подставляется из реквизита шапки документа, можно изменить для каждой строки.

Срок оплаты

Реквизит заполняется автоматически в следующих случаях: установлен модуль «Выставление платежных требований» или установлена константа «Рассчитывать срок оплаты в документах реализация ТМЦ, оказание услуг»; в договоре или контрагенте установлены сроки отсрочки по оплате