Документация

Сущность

Документ предназначен для закрытия счета 44.1

Путь к документу

Меню «Документы» -> Закрытие счетов затрат, месяца -> Журнал «Закрытие счетов затрат, месяца» или  -> INSERT -> Закрытие КОМЕРЧЕСКИХ РАСХОДОВ

Проводки

Д 90.6(90.5) – К 44.1, 

Д любой счет – К 44.1;

Реквизит

Содержание

Реквизиты шапки документа

Номер

Номер устанавливается автоматически, следующий номер после последнего

Дата

Указать дату документа (последнее число месяца), по умолчанию предлагается текущая дата.

Организация

 - выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется  головная организация из константы).

Можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации»

Метод распределения

Выбрать метод распределения из списка. 

Методы распределения:

1.     По выручке: исходя из кредитового оборота счета 90.1.

2.     По выручке без НДС: исходя из кредитового оборота счета 90.1 за минусом НДС

3.     По приказу

4.     По отгрузке: исходя из дебетового оборота счета 015

5.     По выручке за год

Проценты (суммы) распределения между видами реализации «Торговля» и «Производство и услуги», а также между видами деятельности и видами вариантами реализации таблиц «Торговля», «Производство и услуги» рассчитываются нарастающим итогом с начало года.

Сумма проводки рассчитывается, как сумма закрытия счета 44.1 нарастающим итогом с начало года минус ранее закрытая сумма в разрезе элементов затрат, подразделений, видов затрат, видов деятельности, видов вариантов реализации. Сумма закрытия счета 44.1 нарастающим итогом с начало года рассчитывается, как сумма дебетового оборота с начало года по счету 44.1 минус сумма кредитового оборота между счетов 44.1 и счетом, отличным от счета 90.5 и 90.6

6.     По выручке без НДС за год. Расчет производится методом описанным выше. Суммы выручки для распределения берутся без НДС.

При выборе метода распределения «По выручке за год» и «Выручке без НДС за год» в колонке «Сумма» табличной части «Подразделения» выводится дебетовый оборот по счету 44.1 нарастающим итогом с начало года

Реквизит

Содержание

Реквизиты шапки документа

Закрывать по: «Подразделение» -> Виды деятельности

При установке флага на реквизите  подразделения будут закрываться на виды деятельности, указанные в регистре «Соответствие подразделений видам деятельности» (Меню «Справочники» -> Виды деятельности, вариантов реализации, доходов(расходов) -> Соответствие подразделений видам деятельности).

Например, разные подразделения на один вид деятельности.

База распределения

Переключатель «База распределения» со значениями «Проценты» и «Сумма»:

• При выборе «Проценты» коэффициенты распределения между видами реализации «Процент производство и услуги», «Торговля», а также между видами деятельности таблиц «Процент производство и услуги», «Торговля» рассчитываются в процентах, исходя из общей суммы 100 %
• При выборе «Сумма» коэффициенты распределения между видами реализации «Процент производство и услуги», «Торговля», а также между видами деятельности таблиц «Процент производство и услуги», «Торговля» рассчитываются в суммах, исходя базы распределения (выручка, выручка без НДС, зарплата, материалы и т.д.)

Частичное закрытие

При установке флага на реквизите  появляется закладка «Отборы», где пользователю необходимо настроить отборы: по подразделению, элементу затрат, статье затрат, виду затрат, указать процент закрытия счета  или закрывать по сумме, указанной в табличной части

Элемент затрат счета 44.1

Доступен при методе распределения с начала года.

Если на момент проведения документа нет сальдо по счету 44.1 (формируются корректировочный документ) и заполнен реквизит «Элемент затрат счета 44.1», то формируются следующие проводки:

 Д-т 90.5 – К-т 44.1 «Элемент затрат счета 44.1» на сумму корректировки, т.е. все проводки счета 44.1 выполняются по одному элементу затрат.

Если на момент проведения документа есть сальдо по счету 44.1 или не заполнен реквизит «Элемент затрат счета 44.1», то формируются следующие проводки:

Д-т 90.5 – К-т 44.1 по каждому элементу затрат