Зачет по НДС и входящие ЭСЧФ
С 2016 года документ «Книга покупок» заполняется по данным, подобранным во входящих ЭСЧФ.
Рекомендации по распределению ЭСЧФ для организаций с установленным модулем «Учет у лизингополучателя»: после загрузки ЭСЧФ запустить обработку «Загрузка и заполнение входящих ЭСЧФ» в режиме «Распределение НДС по первичным документам» с отбором по Контрагенту – лизингодателю и установить на закладке «Настройка» в блоке «Условия распределения НДС к вычету» следующую комбинацию флагов: «По договорам» и «По сумме НДС в хронологическом порядке поступления», нажать кнопку «Распределить НДС».
В этом случае автоматический подбор остатков по 18 счету по договору лизинга будет происходить следующим образом: сначала остаток по лизинговому вознаграждению, и затем сумма поступления ОС в пределах остатка НДС по ЭСЧФ.
Важно! Проведение вычета по флагу «Формировать проводки по 18 счету» во входящей ЭСЧФ не предусмотрено, т.к. остатки счета 18/1/1 сформированы по каждому основному средству, и документ «Книга покупок» производит распределение НДС к вычету по ЭСЧФ между ОС пропорционально остаткам по регистру «Основные средства, полученные в лизинг» по данной карточке. Возникают ситуации, когда карточка в регистре отличается от карточки на остатке 18/1/1 (перевод задолженности, корректировки и т.д.), в этом случае зачет НДС по ЭСЧФ будет проходить в книге покупок как по методу «по оплате», данные нужно привести в соответствие.