Документация

Сущность

Данный документ служит для отражения поступления валюты по созданной заявке на покупку валюты

Путь к документу

Меню «Документы» -> Учет банковских операций в валюте -> Журнал «Банк валютный» -> INSERT -> Покупка валюты

Проводки

Д 57.1.2 — К 57.2 – сумма перечисленного на покупку эквивалента белорусских рублей на дату покупки, указанную в табличной части

При не установке флага на реквизите «Зачисление валюты на р/с выполняется в выписке банка» формируется дополнительная проводка:

Д Счета зачисления валюты (например, 52) — К 57.1.2 – сумма поступившей на валютный счет валюты и ее рублевый эквивалент на дату документа

Д (затратные счета) — К 57.2 – сумма комиссионного вознаграждения

- При положительной курсовой разнице:

Д(Например, 91.4) -  Счет курсовой разницы — К 57.1.2

- При отрицательной курсовой разнице:

Д 57.1.2 — К Счет курсовой разницы

Если месяц покупки валюты не совпадает с месяцем даты документа, то проводки по покупке формируются датой документа, иначе датой покупки, а проводки по зачислению – датой документа.

Д 52 — К 57.1.2 – сумма поступившей на валютный счет валюты и ее рублевый эквивалент на дату документа (проводка при не установке флага на реквизите «Зачисление валюты на р/с выполняется в выписке банка»)

- При положительной курсовой разнице:

Д Счет курсовой разницы — К 57.2

- При отрицательной курсовой разнице:

Д 57.2 — К Счет курсовой разницы

Курсовая разница, возникающая, если курс покупки отличается от курса НБ РБ на дату покупки

Д 57.2 – К 90.7.1 (91.1.1)(на сумму отрицательной курсовой разницы)

Д 90.10, 91.4, любой счет – К 57.2 (на сумму положительной курсовой разницы)

Счет будет зависеть от выбора значения реквизита «Переоценивать на счет»:

• Прочие доходы (расходы) от текущей деятельности
• Прочие доходы (расходы)
• Любой счет

Реквизиты шапки документа

Номер

Заполнить № документа

Номер устанавливается автоматически, следующий номер после последнего. Может редактироваться пользователем.

Дата

Заполнить дату документа, по умолчанию предлагается текущая дата в соответствии с установленной рабочей датой программы. Может редактироваться пользователем.

Организация

- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы).

Автоматически прописывается организация учета хозяйственных операций. По кнопке  можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации». По кнопке  можно просмотреть полную информацию о выбранной организации (Меню «Справочники»-> Наши организации).

Банковские реквизиты будут взяты из карточки организации.

Валюта

Указать вид валюты

Реквизиты табличной части документа

Закладка «Заявки»

Зачисление валюты на р/с выполняется в выписке банка

При не установке флага на реквизите  формируется дополнительная проводка:

Д Счета зачисления валюты (например, 52) — К 57.1.2 – сумма поступившей на валютный счет валюты и ее рублевый эквивалент на дату документа

Если флаг установлен, эта проводка формируется в документе «Банковская выписка».

По клавише «Добавить»  из списка созданных заявок выбирается необходимый документ

Закладка «Счета курсовых разниц»

Счет курсовых разниц, возникающих если курс на дату зачисления валюты отличается от курса на дату списания

Необходимо выбрать счет отнесения курсовых разниц 

Счет курсовых разниц, возникающих, если курс покупки отличается от курса НБ РБ на дату покупки

Заполнить счет из плана счетов и аналитику по курсовым разницам. 

Например.

Если установлен счет 90, то по доходам, связанным с покупкой иностранной валюты, в сумме разницы между курсом покупки и курсом НБ РБ на момент покупки формируется проводка:

Д 57.2 – К 90.7.1

Если установлен счет затрат, то по расходам, связанным с покупкой иностранной валюты, в сумме разницы между курсом покупки и курсом НБ РБ на момент покупки формируется проводка:

Д Счет затрат – К 57.2

Закладка «Комиссия»

Вносится счет комиссионного вознаграждения и его аналитика