Документация

ПОСТУПЛЕНИЕ МАТЕРИАЛОВ ИЗ ПЕРЕРАБОТКИ

Сущность

Документ предназначен для отражения операций, связанных с переработкой материалов на стороне (оприходование новых материалов, затрат по переработке, возврат материалов).

Путь к документу

Меню «Документы» -> Учет материалов -> Журнал «Учет материалов» -> INSERT -> Поступление материалов из переработки

Проводки (формируются в зависимости от выбранного вида прихода)

Вид прихода:

1) Приход материала

Д 10.Х (07.3) – К 60.1.Х (76.15.Х) – на сумму услуги по переработке без НДС

Д 10.Х (07.3, 20.3) – К 10.7.1 (07.4) – на стоимость и количество материалов, переданных в переработку

Д 18.3.1 – К 60.1.Х (76.15.Х) – на сумму НДС

Д 18.3.2 – К 60.1.Х (76.15.Х) – на сумму НДС (реквизит «Долевое строительство (ДС)» – «Да»)

2) Приход затрат

Вид услуги:

- получение услуг

Д Счет затрат – К 60.1.Х (76.15.Х) – на сумму услуги по переработке без НДС

Д Счет затрат – К 10.7.1 (2) – на стоимость материалов, переданных в переработку

Д Счет затрат – К 07.5.Х на сумму переданного оборудования

Д 18.3.1 – К 60.1.Х (76.15.Х) – на сумму НДС

- получение услуг по строительству ОС

Д 08.3.1 (08.3.3, 97.8.1, 97.8.3) – К 60.1.Х (76.15.Х) - на сумму услуги без НДС

Д 18.1.3 – К 60.1.Х (76.15.Х)– сумма НДС (Данные суммы НДС не участвуют в распределение вычетов на обороты, освобожденные от НДС)

- получение услуг по строительству для реализации

Д 08.10.1 (08.10.3, 97.8.1, 97.8.3) – К 60.1.Х (76.15.Х)

Д 18.3.1 – К 60.1.Х (76.15.Х) – сумма НДС

- получение услуг по долевому строительству

Д 08.11.1 (08.11.3, 97.8.1, 97.8.3) – К 60.1.Х (76.15.Х)

Д 18.3.3 – К 60.1.Х (76.15.Х) – сумма НДС

- получение услуг по ОС

Д 08.1.1 (08.1.2) – К 60.1.Х (76.15.Х)

Д 18.1.3 (18.1.1 - до 2008г.) К 60.1.Х (76.15.Х) - НДС

- получение услуг по НМА

Д 08.4.1 (08.6.2) – К 60.1.Х (76.15.Х)

Д 18.2.2 (18.2.1 - до 2008г.) К 60.1.Х (76.15.Х) – НДС

- расходы будущих периодов

Д 97.2 – К 60.1.Х (76.15.Х)

Д 18.3.4 – К 60.1.Х (76.15.Х) – НДС

- получение услуг по дооборудованию ОС

Д 08.1.1 (08.1.2) – К 60.1.Х (76.15.Х)

Д 18.3.1 – К 60.1.Х (76.15.Х) – на сумму НДС, указанную в документе

- получение услуг по дооборудованию НМА

Д 08.4.1 (08.4.2) – К 60.1.Х (76.15.Х)

Д 18.3.1 – К 60.1.Х (76.15.Х) – на сумму НДС, указанную в документе

3) Возврат материала

Д 10.Х (07.3, 20.3) – К 10.7.1 (07.4) – количество и сумма возвращаемого контрагентом-переработчиком материалов по каждой строке табличной части документа

Д 07.1.Х, 07.2.Х – К 07.5.Х на сумму переданного оборудования.

Экранная форма документа:

Закладка табличной части «Услуги»

Для корректной работы документа необходимо заполнить следующие реквизиты шапки:

Реквизит	Содержание
Наименование документа	Реквизит «Наименование документа» используется при формировании карточки документа. По умолчанию, устанавливается «Акт». !!! Данное текстовое поле может редактироваться пользователем.
Номер	Ввести № документа Номер — по умолчанию ставится следующий за наибольшим номером в программе. Может редактироваться пользователем.
Дата	Ввести дату документа Дата — дата документа устанавливается в соответствии с установленной рабочей датой программы (текущая дата, которую можно редактировать).
Организация	- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы). Автоматически прописывается организация учета хозяйственных операций. По кнопке можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации». По кнопке можно просмотреть полную информацию о выбранной организации (Меню «Справочники» ->Наши организации).
Суммовой учет	Установка флага на реквизите означает, что поступление материалов с переработки осуществляется в суммовом учете без движений по регистрам «Материалы, преданные в переработку» и «Остатки ТМЦ на складах».
Вид прихода	По кнопке выбрать из списка вид прихода: !!! В зависимости от выбранного вида прихода видоизменяется форма документа. ВИД ПРИХОДА «ПРИХОД МАТЕРИАЛА» Данный режим используется для оприходования материалов из переработки на склад, причем может поступать как материал, отданный на переработку, так и новый материал, получившийся в результате переработки. В себестоимость поступившего из переработки материала включается стоимость услуг по его переработке. ВИД ПРИХОДА «ПРИХОД ЗАТРАТ» Вид услуги: Получение услуг. Данный режим используется, когда отсутствует факт поступления на склад нового материала, а переработанные материалы списываются вместе со стоимостью услуг на их переработку на один из затратных счетов: 20, 25, 26, 44 и пр. Если на переработку отдают материалы, а получают готовое изделие, которое нужно оприходовать на сч. 43, а затраты на его изготовление (услуги и материалы) нужно списать на затратный счет по виду деятельности «Производство продукции». А также используются другие виды услуги из списка ВИД ПРИХОДА «ВОЗВРАТ МАТЕРИАЛА» Данный режим используется в случае возврата материалов из переработки без переработки.
Счет	Необходимо выбрать из:
Хоз. операция	Выбирается ранее созданная корреспонденция счетов из справочника «Хозяйственные операции». На основании выбранной хозяйственной операции, в накладную автоматически проставляются субконто и счета по (Дт) и (Кт). По кнопке можно очистить поле от введенной информации. !!! Реквизит «Хоз. операция» не обязателен для заполнения.
Контрагенты	По кнопке выбрать поставщика из справочника «Контрагенты» (Меню «Справочники» -> Контрагенты, банки, расчетные счета -> Контрагенты). По кнопке можно просмотреть (изменить) информацию о выбранном контрагенте, т.е. карточку контрагента.
Договор	По кнопке выбрать договор из подчиненного справочника «Договора» к справочнику «Контрагенты» по данному контрагенту из предлагаемого списка либо ввести новый. Заполняются реквизиты «Вид договора», «Номер», «Дата» (элемент справочника «Контрагенты» -> кнопка «Перейти» à Договора) По кнопке можно очистить поле от введенной информации. !!! Реквизит «Договор» не обязателен для заполнения.
Валюта	Реквизиты валюты заполняются в случае расчетов за услуги по переработке в иностранной валюте. По умолчанию предлагается национальная валюта. По кнопке выбрать валюту из справочника «Валюты»: !!! Данное поле не отображается на форме документа в режиме вида прихода «Возврат материала».
Дата курса	Дата курса по умолчанию соответствует дате документа (при необходимости ее можно изменять). Курс валюты равен курсу на указанную дату. !!! Данное поле не отображается на форме документа в режиме вида прихода «Возврат материала».
Счет	По кнопке выбрать счет поставщика из списка: а) при расчетах в рублях: б) при расчетах в валюте: (при добавлении пользователем новых счетов в плане с аналогичными субконто, как и данные основные счета, список расширится на количество добавленных счетов. !!! Допускается добавление субсчетов только третьего уровня, например 60.1.5). !!! Данное поле не отображается на форме документа в режиме вида прихода «Возврат материала».
Сделка (для вида прихода: Приход материала, Приход затрат	По кнопке выбрать сделку из справочника «Сделки» (Меню «Справочники» -> Контрагенты, банки, расчетные счета -> Сделки или Меню «Операции» -> Справочники -> Сделки). По кнопке можно очистить поле от введенной информации. !!! Это дополнительный реквизит, по которому можно формировать документ «Закрытие контрагентов», устанавливать отборы в отчетах. !!! Реквизит «Сделка» не обязателен для заполнения.

Табличная часть документа при виде прихода «Приход материала» состоит из четырех закладок (без установки флага на реквизите «Суммовой учет»):

o Услуги;

o Давальческие материалы;

o Новые материалы;

o Взаиморасчеты;

o Дополнительно.

Табличная часть документа при виде прихода «Приход материала» состоит из трех закладок (установка флага на реквизите «Суммовой учет»):

o Услуги;

o Материалы;

o Взаиморасчеты;

o Дополнительно.

Табличная часть документа при виде прихода «Приход затрат» состоит из трех закладок:

o Услуги;

o Давальческие материалы/Материалы;

o Взаиморасчеты;

o Дополнительно.

Табличная часть документа при виде прихода «Возврат материала» состоит из двух закладок:

o Услуги;

o Давальческие материалы/Материалы.

Для корректной работы документа необходимо заполнить следующие реквизиты табличной части:

Вид прихода «Приход материала», «Возврат материала» Склад и счет ТМЦ
Склад	По кнопке выбрать склад из справочника «Места хранения» (Меню «Справочники» -> Места хранения, МОЛ ->à Места хранения ТМЦ) На выбранный склад будут приходоваться ТМЦ. Выбор счета (Дт) осуществляется автоматически, согласно настроек, указанных в справочнике «Места хранения». По кнопке можно просмотреть (изменить) информацию о выбранном месте хранения.
МОЛ	По кнопке выбрать МОЛ, за которым будут числиться ТМЦ, из справочника «Материально-ответственные лица» (Меню «Справочники» -> Места хранения, МОЛ -> МОЛ) По кнопке можно просмотреть (изменить) информацию о выбранном МОЛе.
Счет ТМЦ	Выбрать из списка счет оприходования новых материалов: Выбранный счет будет автоматически отображаться в табличной части документа.
Вид прихода «Приход материала», «Приход затрат» Сумма услуги
Сумма без НДС	Заполняется вручную пользователем на основании данных, отраженных в акте на переработку от организации-переработчика.
Ставка НДС	По кнопке выбрать ставку НДС из справочника «Ставки НДС». Ставка НДС проставляется пользователем по данным, отраженным в акте переработки от организации-переработчика. По кнопке можно очистить поле от введенной информации.
Сумма НДС	Сумма без НДС * Ставка НДС/100
Сумма с НДС	Сумма без НДС + Сумма НДС
Ставка НУ	По кнопке выбрать нужное значение ставки налога на услуги справочника «Ставки налога с продаж (услуг)». По кнопке можно очистить поле от введенной информации.
Сумма НУ	Сумма с НДС * Ставка НУ/100
Зачет НДС по счет-фактуре	Установка флага на реквизите устанавливается в том случае, если надо отслеживать к документу счет-фактуру по НДС на полученные услуги. Зачет НДС по полученным услугам произойдет только при наличии внесенного в программу документа «Счет – фактуры по НДС на полученные услуги». В журнале документов «Получение услуг» будут выделяться различным цветом документы, по которым необходимы счета-фактуры по НДС и по которым получены счета-фактуры по НДС (Меню «Документы» à Учет полученных услуг à Журнал «Учет полученных услуг»)
Вид прихода «Приход затрат»
Вид услуги	Выбрать из списка вид услуги
Счет затрат	Выбрать счет из списка в соответствии с выбранным видом услуги.
Аналитика к счету	Заполнить аналитику, соответствующую выбранному счету, по всем имеющимся к счету субконто.
Сумма услуги (см. выше)

Экранная форма документа:

Закладка табличной части «Давальческие материалы»:

!!! Если необходимо возвращать материалы со счета 10.7.Х с разных договоров в одном документе требуется заполнение реквизита табличной части «Договор» (закладка «Давальческие материалы»). Если заполнен этот реквизит, то устанавливается отбор по данному договору в подборе: и для заполнения из остатков или на основании документа перемещения материалов в переработку. Для документов, у которых не заполнен договор в табличной части на закладке «Давальческие материалы» в проводках и в регистрах будет использоваться договор шапки документа.

Табличная часть на данной закладке заполняется сведениями о ТМЦ (материалах), которые были переданы организации-переработчику и использованы в процессе переработки.

Заполнение и редактирование табличной части документа производится посредством кнопок: .

По кнопке ДОБАВИТЬ (Ins) заполнение документа не производится. При нажатии на эту кнопку будет сообщение: .
По кнопке ПОДБОР формируется список ТМЦ, числящихся в остатках на дату составления документа за выбранным контрагентом; пользователь проставляет нужное количество использованных ТМЦ из тех, что были переданы.
По кнопке ЗАПОЛНИТЬ табличная часть документа автоматически заполняется ТМЦ: .

«Заполнить по остаткам» - заполняется таблица из остатков ТМЦ, числящихся на сч. 10.7.Х за выбранным контрагентом;

«Заполнить по перемещению» - позволяет выбрать из списка документ(ы) перемещения ТМЦ;

«Добавить из перемещения» - добавить в существующий список табличной части документа дополнительные документы перемещения ТМЦ.

По кнопке ОЧИСТИТЬ выдается сообщение . В зависимости от выбранного пользователем действия происходит полное очищение табличной части документа от данных либо все данные остаются в прежнем виде.

Закладка табличной части «Материалы» (установка флага на реквизите «Суммовой учет»):

Экранная форма документа:

Закладка табличной части «Новые материалы»

Табличная часть на данной закладке заполняется сведениями о ТМЦ (материалах), которые были созданы в результате переработки, т.е. новых материалах.

Заполнение и редактирование табличной части документа производится посредством кнопок: .

По кнопке ДОБАВИТЬ (Ins) добавляется новая строка в табличную часть документа и при последовательном переходе становятся доступными для редактирования колонки табличной части.
Кнопка РАСЧЕТ дает возможность пересчитать табличную часть с учетом проставленных долей материалов/услуги в табличной части.
По кнопке ОЧИСТИТЬ выдается сообщение . В зависимости от выбранного пользователем действия происходит полное очищение табличной части документа от данных либо все данные остаются в прежнем виде.

Реквизиты табличной части
Ручной ввод цены	При установке данного флага для вида прихода «Приход материала» реквизиты табличной части «Цена», «Сумма» нового материала вносится пользователем вручную. При этом реквизиты табличной части «Доля материала» и «Доля услуги» не заполняются. Распределение стоимости услуги и стоимости давальческих материалов при формировании проводок выполняется пропорционально стоимости новых материалов.
Долевое строительство (ДС)	При установке данного флага в табличной части появляется дополнительная колонка, в которой можно отметить приходуется ли новый материал для строительства. В табличной части в колонке «ДС» устанавливается флаг (значение «ДА») и по отмеченным материалам НДС зачисляется на счет 18.3.2.
№	Порядковый номер строки
Артикул (шифр)	Артикул устанавливается из аналогичного реквизита элемента номенклатуры. Данный реквизит проставляется в соответствующих графах при выводе в печатные формы отчетов (карточек) элементов номенклатуры.
ТМЦ	По кнопке выбрать ТМЦ из справочника «Номенклатура» (Меню «Справочники» -> Товарно-материальные ценности (ТМЦ) -> Номенклатура ТМЦ). По кнопке можно просмотреть (изменить) информацию о выбранном ТМЦ.
Характеристика ТМЦ	!!! В элементе справочника «Номенклатура ТМЦ» должен быть установлен флаг «Учет по характеристикам». Выбирается характеристика для ТМЦ. Необходимо установить флаги на свойствах для поступаемого ТМЦ. Например, у ТМЦ «Рубашка» 2 свойства: размер, цвет. Для размера выбираем значение 36, для цвета значение «Желтая». Свойство - значение из справочника «Свойства объектов» Окно справочника «Свойства объектов» По кнопке «Выбрать» заполняется в табличную часть документа «Характеристика ТМЦ».
Долевое строительство (ДС)	!!! Автоматически подставляется счет ТМЦ, указанный на закладке «Услуги». При необходимости произвести оприходование новых материалов на разные субсчета сч. 10 по кнопке выбрать из списка счет ТМЦ:
Долевое строительство (ДС)	Заполняется автоматически из аналогичного реквизита шапки документа.
Качество	Заполняется качество
Ед. изм.	Единица измерения (реквизит «Базовая единица измерения» элемента справочника «Номенклатура»). !!! При необходимости оприходования в новой единице измерения по кнопке выбрать из справочника «Единицы измерения» для выбранного ТМЦ другую единицу измерения.
Количество	Количество заполняется пользователем на основании акта-переработки.
Доля материалов	Укажите долю использования давальческих материалов для получения нового материала. Реквизит «Итого доли распределения по материалам» равны сумме всех долей по новым материалам (материалы по переработке). Пример, 2+1 = 3
Доля услуги	Укажите долю услуги по переработке для получения нового материала. Реквизит «Итого доли распределения по материалам» равны сумме всех долей по новым материалам (материалы по переработке). Пример, 8 +2 = 10
Сумма	Реквизит рассчитывается автоматически по кнопке РАСЧЕТ. Формулы: Сумма ТМЦ = Сумма материала с переработки (материал) + Сумма материала с переработки (услуга) Сумма материала с переработки (материал) = Итого сумма давальческих материалов * Доля материалов/ Итого доли распределения по материалам Сумма материала с переработки (услуга) = Итого сумма услуги * Доля услуги/ Итого доли распределения по услугам Пример, Сумма материала с переработки (материал) = 13 259 * 2/3 = 8 839 Сумма материала с переработки (услуга) = 10 000 * 8/10 = 8 000 Сумма (тесто бисквитное)= 8 839 + 8 000= 16 839
Цена	Реквизит рассчитывается автоматически по кнопке РАСЧЕТ. Формула: Цена = Сумма /Количество Цена (тесто бисквитное) = 16 839/6 = 2 807

Экранная форма документа:

Закладка табличной части «Взаиморасчеты»

Данная закладка используется для подбора документов (например, документов оплаты). Далее эти данные используются в документе «Закрытие контрагентов» (закрытие поставщиков). Служит для отражения данных по взаиморасчетам с контрагентом, от которого были получены услуги, с указанием платежных документов, а также с разбивкой по договорам.

!!! На основании п.3 ст.12 Закона РБ от 12.07.2013 № 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности» не подлежит переоценке выраженная в иностранной валюте предварительная оплата. Поэтому, если валюта документа НЕ белорусские рубли, то на данной закладке появляется реквизит «Курс валюты».

Если в табличной части «Взаиморасчеты» есть авансы (строки с установленным флажком «Аванс»), то реквизит «Курс валюты» заполняется в момент проведения документа. Значение рассчитывается, как суммы аванса в белорусских рублях и оставшейся неоплаченной суммы в иностранной валюте, пересчитанной в белорусские рубли по курсу НБ РБ на дату оприходования или реализации, деленные на сумму документа в иностранной валюте

Если табличная часть «Взаиморасчеты» не заполнена или нет авансов (строк с установленным флажком «Аванс»), то реквизит «Курс валюты» можно заполнить вручную.

На данной закладке можно установить критерии для последующего закрытия расчетов с данной организацией, т.е. для документа «Закрытие контрагентов». По нажатию кнопки «ДОБАВИТЬ (Ins)» открывается форма «Подбор документов закрытия»:

По нажатию кнопки «ОТБОР» на данной форме открывается форма «Данные для отбора»:

О значении полей и реквизитов данной формы можно ознакомиться в разделе документации «Взаиморасчеты – Закрытие контрагентов».

Закладка табличной части «Дополнительно».

На данной закладке можно указать документ «Доверенность».

Для формирования документа «Заявление о ввозе товаров» на основании документа «Поступление материалов из переработки» с дальнейшим выставлением ЭСЧФ необходимо заполнить реквизиты: «№ счет-фактуры», «Дата счет-фактуры», «№ сопровод. док-та», «Дата ТТД (СМР)», «Серия». Если заполнен реквизит «Дата ТТД (СМР)», то он записывается в наименование карточки документа.

Используя кнопку можно не закрывая документ проанализировать движения документа .

При нажатии на кнопку «Печать» формируется стандартные документы системы 1С:Предприятие, содержащие печатную форму документа.

Печатная форма «Приходный ордер» при виде прихода «Приход материалов», «Возврат материала». Печатная форма «Акт списания ТМЦ» для документа в режиме «Приход затрат». Открывается обработка «Печать акта на списание ТМЦ», где можно заполнить реквизиты «Комиссия», «Основание списания».

Приходный ордер»

В печатной форме можно произвести некоторые корректировки, однако после закрытия печатной формы сделанные изменения не сохраняются. Если в печатной форме необходимо произвести некоторые корректировки, то необходимо вывести на экран панель инструментов «Табличный документ» и работать с нужными кнопками или через меню «Таблица», отредактировать нужным образом, а затем вывести на печать.

!!! После закрытия печатной формы сделанные изменения не сохраняются.

Для проведения документа необходимо воспользоваться кнопкой «ОК» под табличной частью документа, либо кнопкой (ПРОВЕСТИ), расположенной в меню документа «Действия», а также вынесенной на панель инструментов для данного документа.

При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки -. Кнопка дает возможность, не закрывая проведенный документ, посмотреть сформированные проводки.

На основании документа «Поступление материалов из переработки» можно ввести документы «Корректировка записей регистров накопления» (сторнирование движения документа), «Счет-фактура по НДС на полученные услуги». Выбираем определенный документ, нажимаем кнопку на панели инструментов или кнопку и в открывшемся меню выбираем . Автоматически реквизиты первичного документа переносятся в документ, созданный вводом на основании.

Назад к списку