Документация

Сущность

Отчет предназначен для получения информации по периоду расчета, доходу, налоговым вычетам, ставке и сумме ПН по каждому сотруднику.

!!! Отчет заполняется с 2009г.

Путь к отчету

Меню «Документы» -> Учет заработной платы и кадров -> Отчет «Расчет подоходного налога» или

Меню «Документы» -> Учет заработной платы и кадров -> Журнал «Учет заработной платы» -> Доп. действия ->Отчеты-> Расчет подоходного налога

Дата

Устанавливается дата отчета

Организация

 - выбирается организация, по которой формируется отчет (по умолчанию подставляется головная организация из константы).

Можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации».

По кнопке  можно очистить поле от введенной информации.

Вариант отчета

Может принимать значение «По периоду расчета» и «Для декларации».

Для варианта отчета «По периоду расчета» доступны флажки «Начислять подоходный налог по отпускам будущего периода», «Учитывать вычеты по отпускам будущего периода».

Вариант отчета «Для декларации» используется для заполнения  декларации по подоходному налогу.  Содержит графы «Таб.номер», «ФИО сотрудника, должность», «Дата увольнения», «Облагаемый доход предыдущего периода», «Облагаемый доход текущего периода», «Облагаемый доход будущего периода», «Сумма налога с доходов предыдущего периода», «Сумма налога с доходов текущего периода», «Сумма налога с доходов будущего периода», «Сумма отпуска текущего периода», «Расчетная сумма налога с отпуска текущего периода», «Сумма межрасчетных выплат (кроме отпуска)», «Расчетная сумма налога с межрасчетных выплат». Отчет формируется за месяц с учетом периодов расчета. Если в месяце отчета есть уволенные сотрудники, то дополнительно выводятся итоги по уволенным сотрудникам и без учета уволенных.

ВНИМАНИЕ!  Поскольку полностью автоматизировать заполнение строки 1 раздела I части I налоговой декларации «Расчет налогового агента по подоходному налогу с физических лиц» не представляется возможным, вариант отчета «Для декларации» является вспомогательным инструментом для ручной выборки данных и предлагается в качестве тестовой версии.  К отчету по кнопке «Справка» добавлено описание   предлагаемого механизма ведения учета и варианта сбора данных для заполнения строки 1

Подразделение

Выбрать элемент справочника «Подразделения» для отбора.

Реквизит не обязателен для заполнения.

Сотрудник

Выбрать элемент справочника «Сотрудники» для отбора.

Реквизит не обязателен для заполнения.

Начислять подоходный налог по отпускам будущего периода (Кнопка «Настройка»)

Доступен для варианта отчета «По периоду расчета».

Установка флага на реквизите  означает, что рассчитывается походный налог по отпускам будущего периода в текущем месяце. Период расчета устанавливается равным периоду, за который начисляется налог.

В отчете информация (подоходный налог по отпускам будущего периода) показывается отдельной строкой.

Без установки флага на реквизите 

Учитывать вычеты по отпускам будущего периода (Кнопка «Настройка»)

При установке флага на реквизите «Начислять подоходный налог по отпускам будущего периода» возможно установление флага на реквизите «». Установка флага означает, что при расчете подоходного налога с отпусков будущего периода будут применяться налоговые вычеты.

Основной вычет для подоходного налога в размере 250 000 (до 2010г.)

Основная ставка подоходного налога 12%

ПН (отпуск будущего периода) = (Сумма отпуска будущего периода — Вычеты для ПН) * Основная ставка подоходного налога

ПН (отпуск будущего периода) = (1 205 556 — 250 000) *12% = 114 667