ГТД ПО ИМПОРТУ
|
Сущность |
Документ предназначен для распределения таможенных платежей по разделам ГТД в стоимость поступивших ТМЦ |
|
Путь к документу |
Меню «Документы» -> Учет товарно-материальных ценностей ТМЦ -> Журнал «Учет ТМЦ» или пиктограмма или Меню «Документы» -> Учет материалов -> Журнал «Учет материалов»-> INSERT -> ГТД по импорту или
Меню «Документы» -> Учет полученных услуг -> Журнал «Учет полученных услуг» или |
|
Проводки (формируются в зависимости от установленного флага на реквизите «Распределять на счета ТМЦ») |
Установка флага на реквизите «Распределять на счета ТМЦ» Д 15.1 (15.2, 16.1, 16.2) – К 60.1.1 (2), 60.1.3 (4), 76.8.1 (2), 76.9.1 (2), 76.15.1 (2), 97.2 – на сумму таможенных платежей Д 41.1 – К 15.1 (15.2, 16.1, 16.2) – таможенные расходы *** При не установке флага на реквизите «Распределять на счета ТМЦ» Д 15.1 (15.2, 16.1, 16.2) – К 60.1.1 (2), 60.1.3 (4), 76.8.1 (2), 76.9.1 (2), 76.15.1 (2), 97.2 – на сумму таможенных платежей |
или Журнал «Учет товаров» -> INSERT -> ГТД по импорту
-> INSERT -> ГТД по импорту
Табличная часть документа состоит из трех закладок:
o Основное;
o Расходы;
o Разделы ГТД.
Экранная форма документа:
Закладка табличной части «Основное»
!!! Для корректной работы документа необходимо заполнить реквизит «Код ТНВЭД» в элементе справочника «Номенклатура ТМЦ».
Для корректной работы документа необходимо заполнить следующие реквизиты:
|
Реквизит |
Содержание |
|
Наименование документа |
Заполнить наименование документа. Реквизит «Наименование документа» используется при формировании карточки документа. |
|
Номер |
Ввести № документа |
|
Дата |
Ввести дату документа Дата — дата документа устанавливается в соответствии с установленной рабочей датой программы (текущая дата, которую можно редактировать). |
|
Организация |
Автоматически прописывается организация учета хозяйственных операций. По кнопке |
|
Закладка табличной части «Основное» !!! На данной закладке указывается суммы сбора за таможенное оформление, таможенные сборы. |
|
|
Таможня |
Выбрать контрагента из аналогичного справочника (Меню «Справочники»-> Контрагенты, банки, расчетные счета -> Контрагенты или пиктограмма
По кнопке |
|
Договор |
Выбрать договор из подчиненного справочника «Договора» к справочнику «Контрагенты» по данному контрагенту из предлагаемого списка либо ввести новый. Заполняются реквизиты «Вид договора», «Номер», «Дата» (элемент справочника «Контрагенты» -> кнопка «Перейти» -> Договора)
По кнопке !!! Реквизит «Договор» не обязателен для заполнения. |
|
Сделка |
Выбрать сделку из справочника «Сделки» (Меню «Справочники»-> Контрагенты, банки, расчетные счета -> Сделки или Меню «Операции»-> Справочники -> Сделки).
По кнопке !!! Это дополнительный реквизит, по которому можно формировать документ «Закрытие контрагентов», устанавливать отборы в отчетах. !!! Реквизит «Сделка» не обязателен для заполнения. |
|
Валюта |
Реквизиты валюты заполняются в случае расчетов в иностранной валюте. По умолчанию предлагается национальная валюта.
ПО КНОПКЕ |
|
Дата курса |
Дата курса по умолчанию соответствует дате документа (при необходимости ее можно изменять). Курс валюты равен курсу на указанную дату. Ввод курса рассмотрен в разделе «Справочники», справочник «Валюты». |
|
Счет |
Выбрать счет для таможенной пошлины, а так же для таможенного сбора (в валюте) из списка: а) при расчетах в рублях:
б) при расчетах в валюте:
(при добавлении пользователем новых счетов в плане с аналогичными субконто, как и данные основные счета, список расширится на количество добавленных счетов. !!! Допускается добавление субсчетов только третьего уровня, например 60.1.5). |
|
Счет учета расходов |
Выбрать счет учета расходов из списка: 15.1 – аналитический учет ведется в разрезе статей расходов (справочник «Расходы при поступлении») и документа прихода расходов (наименование, дата, номер). 15.2 – аналитический учет ведется в разрезе статей расходов (справочник «Расходы при поступлении»). 16.1 – аналитический учет ведется в разрезе документа прихода расходов (наименование, дата, номер). 16.2 – аналитический учет не ведется.
По кнопке |
|
Распределять на счета ТМЦ |
Установка флага на реквизите Д 41.1 – К 15.1 (15.2, 16.1, 16.2) – таможенные расходы При отсутствии флага сформированные суммы учитываются только на «Счетах распределения расходов» (по дебету счетов 15, 16). |
|
Не использовать счета 15\16 |
При установке данного флага проводки будут следующие: Д 41.1 – К 60.Х..Х (76.Х.Х) – таможенные расходы
|
|
Сбор за таможенное оформление |
|
|
- Расходы при поступлении |
Заполнить элементом справочника «Расходы при поступлении» (субконто счетов 15, 16). При пустом значении установлен предопределенный элемент справочника «Таможенные платежи». |
|
- Метод распределения |
Выбрать метод распределения из списка |
|
- Таможенное оформление (BYR) |
Заполнить сумму сбора за таможенное оформление в белорусских рублях, проводиться через 15 счет. |
|
* В проводках расчет сбора за таможенное оформление по позициям ТМЦ (BYR) |
Расчет сбора за таможенное оформление согласно установленного метода распределения: По сумме: Таможенное оформление (BYR) по позиции ТМЦ = Таможенное оформление (BYR) * (Сумма ТМЦ без НДС по соответствующей позиции ТМЦ/ Сумма ТМЦ без НДС по всем ТМЦ) По количеству: Таможенное оформление (BYR) по позиции ТМЦ = Таможенное оформление (BYR) * (Количество по соответствующей позиции ТМЦ/ Количество по всем ТМЦ) По весу: Таможенное оформление (BYR) по позиции ТМЦ = Таможенное оформление (BYR) * (Вес по соответствующей позиции ТМЦ/Вес по всем ТМЦ) (Вес по соответствующей позиции ТМЦ = количество в единице хранения, умноженное на вес брутто. Причем, если вес брутто заполнен в партии ТМЦ, то берется из партии, иначе, из карточки ТМЦ) |
|
- Счет |
Выбрать счет для сбора за таможенное оформление в белорусских рублях из списка:
(при добавлении пользователем новых счетов в плане с аналогичными субконто, как и данные основные счета, список расширится на количество добавленных счетов. !!! Допускается добавление субсчетов только третьего уровня, например 60.1.5). |
|
Таможенный сбор |
|
|
- Расходы при поступлении |
Заполнить элементом справочника «Расходы при поступлении» (субконто счетов 15, 16). При пустом значении установлен предопределенный элемент справочника «Таможенные платежи». |
|
- Таможенный сбор (BYR) |
Заполнить сумму таможенного сбора в белорусских рублях, проводиться через 15 счет. |
|
- Счет |
Выбрать счет для таможенного сбора в белорусских рублях из списка:
(при добавлении пользователем новых счетов в плане с аналогичными субконто, как и данные основные счета, список расширится на количество добавленных счетов. !!! Допускается добавление субсчетов только третьего уровня, например 60.1.5). |
|
- Таможенный сбор (в валюте) при установке в шапке документа валюты |
Заполнить сумму таможенного сбора в валюте, проводиться через 15 счет (счет в шапке документа, описано выше) |
|
* В проводках расчет таможенного сбора по позициям ТМЦ |
По сумме: Таможенный сбор по позиции ТМЦ = Таможенный сбор * (Сумма ТМЦ без НДС по соответствующей позиции ТМЦ/ Сумма ТМЦ без НДС по всем ТМЦ) |
|
Закладка табличной части «Расходы»
!!! На данной закладке указывается суммы дополнительных расходов, используемые для распределения таможенной пошлины. |
|
|
Поступление доп. расходов |
Если необходимо распределить таможенную пошлину с учетом ранее внесенных дополнительных расходов, необходимо выбрать документ(ы) «Поступление дополнительных расходов» (Меню «Документы» -> Учет товарно-материальных ценностей ТМЦ -> Журнал «Учет ТМЦ» или пиктограмма |
|
К распределению |
Заполняется автоматически с пересчетом в валюту по курсу поступления ТМЦ (реквизит «Сумма без НДС» документа «Поступление дополнительных расходов») |
|
Метод распределения |
Заполняется автоматически (аналогичный реквизит документа «Поступление дополнительных расходов») |
|
!!! После заполнения табличной части необходимо нажать кнопку «Распределить». |
|
- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы).
можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации». По кнопке 
можно просмотреть полную информацию о выбранной организации (Меню «Справочники»-> Наши организации).
).
можно очистить поле от введенной информации.
. ПРИ УСТАНОВКЕ ВАЛЮТЫ ТАБЛИЧНАЯ ЧАСТЬ ПЕРЕСЧИТЫВАЕТСЯ ПО ЗАДАННОМУ КУРСУ.
.
позволяет производить автоматическое распределение со «Счета распределения расходов» (счета 15, 16) на себестоимость ТМЦ, указанного в табличной части, т.е. будет формироваться дополнительная проводка
.
Закладка табличной части «Разделы ГТД»
!!! На данной закладке рассчитывается сумма таможенной пошлины по разделам ГТД.
Заполнение и редактирование 1-й табличной части документа закладки «Разделы ГТД» производится посредством кнопок: 
.
- Кнопка «Заполнить» позволяет выбрать из списка документ(ы) поступления ТМЦ, по которому нужно произвести распределение расходов по ГТД (Заполнить по поступлению) или добавить в существующий список табличной части документа дополнительные документы поступления (Добавить из поступления)
. - Кнопка «Пересчитать» - пересчитывает суммы в табличной части в реквизитах «Сумма пошлины», «Фактурная стоимость», «Таможенная стоимость (BYR)», рассчитывает «Сумму дополнительных расходов» по позициям ТМЦ.
- При нажатии кнопки «Очистить» выдается сообщение: . В зависимости от выбранного пользователем действия происходит полное очищение табличной части документа от данных либо все данные остаются в прежнем виде.
.
|
Код ТНВЭД |
Заполняется автоматически, исходя из заполненного аналогичного реквизита в элементе справочника «Номенклатура ТМЦ». |
|
Страна |
Заполняется автоматически, исходя из аналогичного реквизита в элементе справочника «Номенклатура ТМЦ» или в партии ТМЦ (импортный товар). |
|
Страна происхождения |
Заполняется автоматически, исходя из аналогичного реквизита в партии ТМЦ |
|
Фактурная стоимость |
Рассчитывается автоматически стоимость потупивших товаров в валюте договора с учетом дополнительных расходов |
|
Таможенная стоимость, BYR |
Рассчитывается автоматически, это фактурная стоимость, пересчитанная в белорусские рубли. Таможенная стоимость, BYR = Фактурная стоимость * Курс поступления ТМЦ |
|
Ставка пошлины |
Ставка пошлины берется из реквизита «Ставка», заполненная в элементе справочника «Коды ТНВЭД» (Меню «Операции»-> Справочники -> Коды ТНВЭД). Код ТНВЭД был выбран в номенклатуре ТМЦ. |
|
Сумма пошлины |
Рассчитывается автоматически по разделу, на номенклатуру уже распределяется. Сумма пошлины проводиться через 15 счет. Сумма пошлины = Фактурная стоимость * Ставка пошлины/100 Возможно редактирование пользователем суммы пошлины в разрезе ТМЦ. |
Заполнение и редактирование 2-й табличной части документа «Номенклатура по разделу» производится посредством кнопок: 
.
По кнопке ДОБАВИТЬ (Ins) открывается справочник «Номенклатура ТМЦ». Выбрать нужное ТМЦ.
!!! По ТМЦ возможно заполнение по документу «Поступление ТМЦ», где вид операции «Покупка», «Безвозмездное получение», «От структурного подразделения» (дополнительный модуль «Внутрихозяйственные расчеты»).
Кнопка «Распределить» - распределяет суммы в табличной части по одному разделу (один код ТНВЭД), по всем разделам (все используемые коды ТНВЭД) (
)
При нажатии кнопки «Очистить» выдается сообщение: 
. В зависимости от выбранного пользователем действия происходит полное очищение табличной части документа от данных либо все данные остаются в прежнем виде.
В табличной части указываются ТМЦ, на которые необходимо отнести расходы по ГТД. В табличной части документа заполнятся сведения о наименовании стоимость поступления, дополнительные расходы, фактурная стоимость, таможенная стоимость (BYR), сумма пошлины (вал.), партия.
|
ТМЦ, Счет ТМЦ, Качество, Единица измерения, Количество ТМЦ, Склад, МОЛ, Вес брутто, Вес нетто |
Заполняется, исходя из аналогичных реквизитов документа «Поступление ТМЦ» |
|
Стоимость поступления |
Реквизит «Сумма без НДС» по каждой позиции ТМЦ документа «Поступление ТМЦ» |
|
Доп. расходы |
По сумме: Дополнительные расходы по позиции ТМЦ = К распределению (реквизит на закладке «Расходы») * (Сумма ТМЦ без НДС по соответствующей позиции ТМЦ/ Сумма ТМЦ без НДС по всем ТМЦ) По количеству: Дополнительные расходы по позиции ТМЦ = К распределению (реквизит на закладке «Расходы») * (Количество по соответствующей позиции ТМЦ/ Количество по всем ТМЦ) По весу: Дополнительные расходы по позиции ТМЦ = К распределению (реквизит на закладке «Расходы») * (Вес по соответствующей позиции ТМЦ/Вес по всем ТМЦ) |
|
Фактурная стоимость |
Рассчитывается автоматически Фактурная стоимость = Стоимость поступления + Доп. расходы |
|
Таможенная стоимость, BYR |
Рассчитывается автоматически, это фактурная стоимость, пересчитанная в белорусские рубли. Таможенная стоимость, BYR = Фактурная стоимость * Курс поступления ТМЦ |
|
Сумма пошлины |
Рассчитывается автоматически Сумма пошлины = Фактурная стоимость * Ставка пошлины/100 |
|
Партия |
Заполняется автоматически наименование партии |
Закладка «ВЗАИМОРАСЧЕТЫ»:
На данной закладке можно установить критерии для последующего закрытия расчетов с данной организацией, т.е. для документа «Закрытие контрагентов». По нажатию кнопки «ДОБАВИТЬ (Ins)» открывается форма «Подбор документов закрытия»:
По нажатию кнопки «ОТБОР» на данной форме открывается форма «Данные для отбора» (О значении полей и реквизитов данной формы можно ознакомиться в разделе документации «Взаиморасчеты – Закрытие контрагентов»).
.
Станут доступны колонки «Дата оплаты» и «Аванс» в табличной части «Документы закрытия». Если установлен флажок в колонке «Аванс», то сумма аванса участвует в расчете курса валюты поступления или реализации. Для валютных документов на закладке «Взаиморасчеты» будет доступен реквизит шапки «Курс валюты», который используется при определении суммы поступления или реализации ТМЦ, работ, услуг, а также суммы НДС. Реквизит «Курс валюты» определяется автоматически в момент проведения или устанавливается вручную по следующему алгоритму:
Если в табличной части «Документы закрытия» есть авансы (строки с установленным флажком «Аванс»), то реквизит «Курс валюты» устанавливается в момент проведения документа. Значение реквизита рассчитывается, как рублевый эквивалент авансов, определенный по курсу на дату аванса (но не ранее 31.12.2014 г.) и рублевого эквивалента оставшейся неоплаченной суммы документа поступления (реализации) в иностранной валюте, определенного по курсу НБ РБ на дату оприходования (реализации), деленные на сумму документа в иностранной валюте
Если табличная часть «Документы закрытия» не заполнена или нет авансов (строк с установленным флажком «Аванс»), то реквизит «Курс валюты» можно заполнить вручную
Если реквизит «Курс валюты» заполнен, то сумма поступления или реализации ТМЦ, работ услуг, а также сумма НДС, определяется по указанному курсу валюты. В противном случае, по курсу НБ РБ на дату поступления или реализации ТМЦ, работ, услуг.
Внимание!!! После проведения вышеуказанных первичных документов по поступлению или реализации ТМЦ, работ, услуг по которым была предоплата необходимо сформировать документы по валютному закрытию поставщиков и покупателей с установленными флажками «Закрытие по документам».
Однако при установке флага «Закрывать задолженность контрагента» проводки по закрытию задолженности контрагентамогут формироваться при проведении документа по аналогии с документом «Закрытие контрагентов». по документам оплаты, у которых месяц оплаты меньше и равен месяцу первичного документа с соблюдением следующих условий. Учитываются документы оплаты с датой ранее первичного документа (авансы) или у которых валюта оплаты совпадает с валютой первичного документа (взаимозачет не учитывается)
Если табличная часть «Документы закрытия» не заполнена или нет авансов (строк с установленным флажком «Аванс»), то реквизит «Курс валюты» можно заполнить вручную
Если реквизит «Курс валюты» заполнен, то сумма поступления или реализации ТМЦ, работ услуг, а также сумма НДС, определяется по указанному курсу валюты. В противном случае, по курсу НБ РБ на дату поступления или реализации ТМЦ, работ, услуг.
Внимание!!! После проведения вышеуказанных первичных документов по поступлению или реализации ТМЦ, работ, услуг по которым была предоплата необходимо сформировать документы по валютному закрытию поставщиков и покупателей с установленными флажками «Закрытие по документам».
Однако при установке флага «Закрывать задолженность контрагента» проводки по закрытию задолженности контрагента могут формироваться при проведении документа по аналогии с документом «Закрытие контрагентов». по документам оплаты, у которых месяц оплаты меньше и равен месяцу первичного документа с соблюдением следующих условий. Учитываются документы оплаты с датой ранее первичного документа (авансы) или у которых валюта оплаты совпадает с валютой первичного документа (взаимозачет не учитывается)
Печатные формы для данного документа не предусмотрены.
Используя кнопку 
можно не закрывая документ проанализировать движения документа 
.
Для проведения документа необходимо воспользоваться кнопкой «ОК» под табличной частью документа, либо кнопкой 
(ПРОВЕСТИ), расположенной в меню документа «Действия», а также вынесенной на панель инструментов для данного документа.
При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки - 
. Кнопка 
дает возможность, не закрывая проведенный документ, посмотреть сформированные проводки.
Ввод на основании
На основании документа «ГТД по импорту» можно ввести документы «Корректировка записей регистров накопления» (сторнирование движения документа), «Счет-фактура по НДС на полученные услуги». Выбираем определенный документ, нажимаем кнопку на панели инструментов 
или кнопку 
и в открывшемся меню выбираем 
. Автоматически реквизиты первичного документа переносятся в документ, созданный вводом на основании.