Документация

Сущность

Документ позволяет из нескольких ТМЦ одного вида скомплектовать одно ТМЦ этого вида (режим «Комплектация») или одно ТМЦ одного вида разукомплектовать на несколько ТМЦ этого вида (режим «Разукомплектация»). Документ служит для автоматического изменения остатка номенклатуры и движения по видам деятельности.

Путь к документу

Меню «Документы» -> Учет товарно-материальных ценностей ТМЦ -> Журнал «Учет ТМЦ» или пиктограмма  или Журнал «Учет товаров» -> INSERT -> Комплектация ТМЦ

или

Меню «Документы» -> Учет материалов -> Журнал «Учет материалов» или пиктограмма -> INSERT -> Комплектация ТМЦ

или

Меню «Документы» -> Учет готовой продукции -> Журнал «Учет готовой продукции»-> INSERT -> Комплектация ТМЦ

Проводки

(формируются в зависимости от выбранного вида операции, вида ТМЦ)

Вид операции:

Комплектация:

Вид учета: собственный ТМЦ

- товар, тара, материал, оборудование

Д 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – К 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – списание ТМЦ в комплект

или

Д Транзитный счет – К 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – списание ТМЦ в комплект

Д 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – К Транзитный счет

- продукция, полуфабрикат

· Если вид деятельности продукции (полуфабриката) отличается от вида деятельности комплектующих:

Д 40 – К 43.1.Х (21.1.Х) – списание продукции (полуфабриката) в комплект

Д 43.1.Х (21.1.Х) – К 40

· Если вид деятельности продукции (полуфабриката) не отличается от вида деятельности комплектующих:

Д 43.1.Х (21.1.Х) - Д 43.1.Х (21.1.Х)

При установленной константе организации «Использовать счета 18.3.7(8) по ТМЦ, приобретенным для объектов строительства» формируется проводки:

Для материала (оборудования), приобретенных для долевого строительства или хранящемся на складе с видом места хранения «Объект строительства»:

Для материалов: Д-т 18.3.1 - К-т 18.3.7

Для оборудования: Д-т 18.3.1 - К-т 18.3.8

Вид учета: ТМЦ на ответственном хранении и ТМЦ в переработке

К счета учета ТМЦ (002, 003) –  на сумму себестоимости в валюте документа и количестве, указанные в табличной части «ТМЦ давальческие»

Д счета учета ТМЦ (002, 003) –  на сумму и количество нового ТМЦ, указанные в шапке документа. Контрагент для проводки берется из шапки документа

Д счета затрат – К счета учета ТМЦ – на сумму себестоимости и в количестве, указанные в табличной части «Номенклатура»

2) Разукомплектация:

- товар, тара, материал, оборудование

Д 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – К 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – списание ТМЦ в комплект

Д 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – К Счет затрат – затраты на разукомплектацию

или

Д Транзитный счет – К 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – списание ТМЦ в комплект

Д 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – К Транзитный счет

Д 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.1.Х; 07.2.Х – К Счет затрат – затраты на разукомплектацию

- продукция, полуфабрикат

· Если вид деятельности продукции (полуфабриката) отличается от вида деятельности комплектующих:

Д 40 – К 43.1.Х (21.1.Х)

Д 43.1.Х (21.1.Х) – К 40 – поступление продукции, полуфабриката из комплекта

Д 43.1.Х; 21.1.Х – К Счет затрат – затраты на разукомплектацию

· Если вид деятельности продукции (полуфабриката) не отличается от вида деятельности комплектующих:

Д 43.1.Х (21.1.Х) - Д 43.1.Х (21.1.Х)

Д 43.1.Х; 21.1.Х – К Счет затрат – затраты на разукомплектацию

Вид учета: ТМЦ на ответственном хранении или ТМЦ в переработке

Д 002 (003) на сумму стоимости комплектующих по табличной части «Комплектующие». Для валютного счета учета при установленной константе организации «Учет ТМЦ на счетах 002, 003, 005 по цене прихода» рублевый эквивалент рассчитывается на дату прихода комплекта

К 002 (003) на сумму стоимости комплекта

Номер

Номер устанавливается автоматически, следующий номер после последнего (автонумерация в пределах года). Может редактироваться пользователем.

Дата

Ввести дату документа

Дата — дата документа устанавливается в соответствии с установленной рабочей датой программы (текущая дата, которую можно редактировать).

Организация

- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется  головная организация из константы).

Автоматически прописывается организация учета хозяйственных операций. По кнопке  можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации». По кнопке  можно просмотреть полную информацию о выбранной организации (Меню «Справочники»-> Наши организации).

Вид операции

По кнопке  выбрать из списка операцию движения для учета ТМЦ: 

В соответствии с выбранной операцией происходит формирование проводок по определенным счетам бухгалтерского учета.

Склад

Автоматически подставляется место хранения, выбранное как основной склад для организации, по которой ведется учет хозяйственных операций (см. реквизит «Организация»).

По кнопке  можно выбрать склад из справочника «Места хранения», где числилось данное ТМЦ. По кнопке  можно очистить поле от введенной информации. По кнопке  можно просмотреть полную информацию о настройках выбранного места хранения (Меню «Справочники»-> Места хранения, МОЛ -> Места хранения ТМЦ).

МОЛ

Автоматически подставляется МОЛ, выбранное как основной МОЛ для организации, по которой ведется учет хозяйственных операций (см. реквизит «Организация»).

По кнопке  выбрать материально-ответственное лицо из справочника «МОЛ», за которым числилось данное ТМЦ. По кнопке  можно очистить поле от введенной информации. По кнопке  можно просмотреть полную информацию о выбранном МОЛе (Меню «Справочники»-> Места хранения, МОЛ -> МОЛ).

Вид ТМЦ

По кнопке  выбрать из списка вид ТМЦ:  . На 1-й и 2-й закладке в соответствии с выбранным видом ТМЦ будет подбор ТМЦ.

В соответствии с выбранным видом ТМЦ устанавливается счет ТМЦ.

Счет ТМЦ

На выбранный счет учета ТМЦ будет оприходываться новое ТМЦ.

При виде ТМЦ «Товар», «Продукция», «Полуфабрикат», «Тара»,счет устанавливается программой по умолчанию (данное поле не редактируется).

При виде ТМЦ «Материал», «Оборудование» счет выбрать из выпадающего списка:

- при виде ТМЦ «Материал»

- при виде ТМЦ «Оборудование»

Закладка табличной части «Комплект»

Данные комплекта

- ТМЦ

Выбрать изготавливаемое ТМЦ или ТМЦ, которое будем разукомплектовывать

- Характеристика ТМЦ

!!! В элементе справочника «Номенклатура ТМЦ» должен быть установлен флаг «Учет по характеристикам».

Выбирается характеристика для ТМЦ.

- Партия

Выбирается при подборе комплекта в зависимости от настроек Подбора

- Вид деятельности (для вида ТМЦ: Продукция, Полуфабрикат)

Вид деятельности заполняется автоматически из аналогичного реквизита элемента Номенклатуры.

Ед. изм.

Единица измерения (реквизит «Базовая единица измерения» элемента справочника «Номенклатура»).

Количество

Заполнить количество

Цена

Цена заполняется автоматически

Сумма

Сумма заполняется автоматически (устанавливается равной себестоимости списываемых ТМЦ, если списывается все ТМЦ, иначе Сумма = Количество х Цена)

Доп. затраты

Счет затрат

Выбрать счет затрат из плана счетов при возникновении дополнительных затрат при комплектации/ разукомплектации ТМЦ

Аналитика к счету

По кнопке  заполнить аналитику, соответствующую выбранному счету затрат, по всем имеющимся к счету субконто.

Сумма затрат

Заполнить сумму затрат

Д-т 20.40 Вид деятельности из комплектующих продукции – К-т 43.1 Вид деятельности комплекта продукции. Сумма проводки определяется по удельному весу стоимости комплектующих в стоимости комплекта.

Закладка табличной части «Комплектующие»

В режиме «Комплектация» доступны реквизиты «Отбор по виду ТМЦ» и «Счет ТМЦ», которые используются в отборе подбора списываемых ТМЦ.

Закладка табличной части «ТМЦ на затраты»

На закладке «ТМЦ на затраты» находится табличная часть «Номенклатура» для списания собственных ТМЦ на счета затрат, указанных на закладке «Доп.затраты»

Закладка табличной части «Дополнительно»

Транзитный счет

При комплектации/разукомплектации продукции и полуфабрикатов всегда используется транзитный счет 20.40. Причем в дебет и кредит счета 20.40 подставляется вид деятельности транзитного счета.

Вид деятельности (для вида ТМЦ: Продукция, Полуфабрикат)

По умолчанию устанавливается вид деятельности из аналогичного реквизита на 1-й закладке. Данный вид деятельности подставляется в вид деятельности транзитного счета 40 (1-е субконто счета).

Реквизит может редактироваться пользователем.

Вид затрат

(для вида ТМЦ: Продукция, Полуфабрикат)

По умолчанию устанавливается элемент «Нормативные» справочника «Виды затрат». Данный вид затрат подставляется в вид затрат транзитного счета 40 (2-е субконто счета).

Реквизит может редактироваться пользователем.

Д-т 20.40 Вид деятельности из комплектующих продукции – К-т 43.1 Вид деятельности комплекта продукции. Сумма проводки определяется по удельному весу стоимости комплектующих в стоимости комплекта.

Если вид деятельности комплекта при разукомплектации продукции (полуфабриката) отличается от вида деятельности полученных комплектующих, то для корректного закрытия производства рекомендуем устанавливать флажки «Вид деятельности из комплектующих» и «Для продукции используем транзитный счет»

- Склад прихода

- МОЛ прихода

Заполнить склад прихода, при не заполнении новые ТМЦ (комплектующие) будут оприходованы на склад ТМЦ-комплекта (изготавливаемый/ разукомплектованный ТМЦ)

Заполнить МОЛ прихода, при не заполнении новые ТМЦ (комплектующие) будут числяться за тем же МОЛом, что и ТМЦ-комплекта (изготавливаемый/ разукомплектованный ТМЦ)

Приход во всех режимах по реквизитам закладки «Дополнительно», расход – по реквизитам шапки документа, иначе подбор не заполнится.

Данные партии комплекта

Место приобретения

По кнопке  выбрать место приобретения из списка: .

По кнопке  можно очистить поле от введенной информации.

Контрегент, Договор

Реквизиты контрагент и договор записываются в партию ТМЦ комплекта, кроме комплектации продукции или полуфабриката.

Страна происхождения

Дает возможность записывать страну происхождения в партию ТМЦ, образующуюся в результате комплектации/разукомплектации ТМЦ.

Статус партий

По кнопке  выбрать нужный статус для партии комплекта из списка: . По кнопке  можно очистить поле от введенной информации.

Этим реквизитом можно настроить, как в будущем мы хотим списать данную партию.

Запретить списание – данное ТМЦ не будет видно в подборе в документах на списание.

Запретить реализацию - данное ТМЦ не будет видно в подборе в документах на реализацию.

Запретить все - данное ТМЦ не будет видно в подборе в документах на списание и реализацию.

Страна

!!! Поле доступно для заполнения только для ТМЦ, место приобретения которых является «Импортный товар, куплен за пределами РБ» и «Импортный товар, куплен на территории РБ».

По кнопке  выбрать нужную страну ввоза из справочника «Страны» (Меню «Справочники»-> Контрагенты, банки, расчетные счета -> Страны или Меню «Операции->  Справочники -> Страны). Страна ввоза будет выводиться в печатную форму, например, накладной (кнопка  (Форма значения по умолчанию) открывается «Настройка реквизитов по умолчанию»).

По кнопке  можно очистить поле от введенной информации.

Срок годности

Проставляется дата – срок годности ТМЦ. Данный срок будет виден пользователю при подборе, например в документе «Расходная накладная ТМЦ».

Устанавливать цену равной себестоимости в момент проведения документа

При установке флага на реквизите  значение в колонке «Цена» изменится на значение равное себестоимости ТМЦ в момент проведения документа. Также при установке данного флага значение в колонке «Цена» в печатной форме документа будет равно себестоимости, независимо от того, какое значение установлено в табличной части документа.

Если флаг не установлен, в печатной форме отображается цена, установленная в табличной части документа, т.е. с учетом отклонения. Это актуально при средневзвешенном методе учета или при списании последнего количества, тогда из Подбора возвращается себестоимость либо стоимость, рассчитанная как Цена Х Количество, либо средняя на момент подбора, а при проведении документа произойдет пересчет и проверка на зависание сумм без количества. При установке флага сумма в табличной части изменится автоматически.

Флаг «Формировать новую партию для продукции (полуфабрикатов)»

Доступен при комплектации продукции или полуфабрикатов. При установке данного флажка при создании партии ТМЦ с видом «Продукция» или «Полуфабрикат» применяется алгоритм формирования партии «Документ», независимо от настроек склада. В наименование партии записывается «Комплектация ТМЦ № … от …».