СПИСАНИЕ ТМЦ
|
Сущность |
Документ предназначен для учета операций по списанию (выбытию) ТМЦ |
|
Путь к документу |
Меню «Документы» -> Учет товарно-материальных ценностей ТМЦ -> Журнал «Учет ТМЦ» или пиктограмма или Меню «Документы» -> Учет готовой продукции -> Журнал «Учет готовой продукции»-> INSERT -> Списание продукции или
Меню «Документы» -> Учет материалов -> Журнал «Учет материалов» или пиктограмма |
|
Проводки (формируются в зависимости от вида учета ТМЦ, вида ТМЦ и выбранного счета списания материалов) |
Вид учета ТМЦ: 1) Собственные ТМЦ: - товар Д (выбранный счет списания) – К 41.1.Х – на стоимость и количество списываемых ТМЦ - продукция Д (выбранный счет списания) – К 43.1.Х – на стоимость и количество списываемых ТМЦ - тара Д (выбранный счет списания) – К 41.3.Х – на стоимость и количество списываемых ТМЦ Многооборотная тара учитываемая на забалансовом счете: Д 060.Х – К 041.Х.Х и движения по расходу по регистру «ТМЦ на хранении» - полуфабрикат Д (выбранный счет списания) – К 21.1.Х – на стоимость и количество списываемых ТМЦ - материал Д (выбранный счет списания) – К 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х – на стоимость и количество списываемых ТМЦ *** Д 08.11.2 (4) – К 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х - списание материалов на объект долевого строительства Д 18.3.2 – К 18.3.1 –перенос НДС При установленной константе организации «Использовать счета 18.3.7(8) по ТМЦ, приобретенным для объектов строительства».
Для материалов: Д-т 18.3.7 - К-т 18.3.2 Для оборудования: Д-т 18.3.8 - К-т 18.3.5
Для материалов: Д-т 18.3.7 - К-т 18.3.1 Для оборудования: Д-т 18.3.8 - К-т 18.3.1
Для материалов: Д-т 18.3.1 - К-т 18.3.7 Для оборудования: Д-т 18.3.1 - К-т 18.3.8
*** Установлена константа «Ввести количественный учет материалов на 20 счете» (Меню «Операции» -> Константы, закладка «Основные») Д (выбранный счет списания) – К 20.3.Х Установлена константа «Ввести количественный учет материалов и оборудования на 08 счете» (Меню «Операции» -> Константы, закладка «Основные») Д (выбранный счет списания) – К 08.16.Х
- оборудование Д (выбранный счет списания) – К 07.1.Х (07.2.Х) – на стоимость и количество списываемых ТМЦ *** Д 08.11.2 (4) – К 07.1.Х (07.2.Х) - списание оборудования на объект долевого строительства Д 18.3.5 – К 18.3.1 –перенос НДС
2) Комиссионные ТМЦ - товар, тара К 004.1. Х (004.2.Х) Комитент, Склад, МОЛ – на сумму себестоимости (количество) комиссионных товаров !!! При необходимости списать комиссионные ТМЦ за свой счет для суммового склада Д Счета затрат – К Счет поставщика Аналитика: Контрагент, Договор, Карточка документа. Счет поставщика и договор берутся из реквизита «Карточка документа» (тип справочник «Поступление оплата ТМЦ»)
3) ТМЦ на ответственном хранении - товар, тара, материал К 002 – на стоимость и количество ТМЦ на ответственном хранении 4) ТМЦ в переработке - материал К 003 – на стоимость и количество материалов в переработке 5) Оборудование, принятое для монтажа - оборудование К 005 – на стоимость и количество |
или Журнал «Учет товаров» -> INSERT -> Списание ТМЦ
-> INSERT -> Списание материалов
Табличная часть документа состоит из двух закладок:
o ТМЦ;
o Для печати.
Табличная часть документа состоит из одной закладки для суммового склада:
o ТМЦ.
Экранная форма документа:
Закладка табличной части «ТМЦ»
Для корректной работы документа необходимо заполнить следующие реквизиты шапки:
|
Реквизит |
Содержание |
|
Номер |
Ввести № документа Номер — по умолчанию ставится следующий за наибольшим номером в программе. Может редактироваться пользователем. |
|
Дата |
Ввести дату документа Дата — дата документа устанавливается в соответствии с установленной рабочей датой программы (текущая дата, которую можно редактировать). |
|
Организация |
Автоматически прописывается организация учета хозяйственных операций. По кнопке |
|
Хоз. операция |
По кнопке На основании выбранной хозяйственной операции, в накладную автоматически проставляются субконто и счета по (Дт) и (Кт).
По кнопке !!!Поле может оставаться не заполненным. |
|
Вид учета ТМЦ |
По кнопке
По кнопке |
|
Вид ТМЦ |
По кнопке
Выбранный вид ТМЦ будет автоматически отображаться в табличной части документа. При заполнении табличной части документа будет производиться фильтрация справочника «Номенклатура» по выбранному виду ТМЦ.
По кнопке !!! Поле может оставаться не заполненным, тогда появляется возможность ввода номенклатуры по всем счетам бухгалтерского учета. ---------------------------------------------------------------------------------------------- Список ТМЦ, подлежащих списанию, видоизменяется в зависимости от выбранного вида учета ТМЦ.
Список видов ТМЦ:
Список видов ТМЦ:
Список видов ТМЦ:
Список видов ТМЦ: !!! В данном случае поле «Вид ТМЦ» недоступно для редактирования пользователем.
Список видов ТМЦ: !!! В данном случае поле «Вид ТМЦ» недоступно для редактирования пользователем. |
|
Склад |
По кнопке
С выбранного склада будет производиться списание ТМЦ. Выбор счета (Кт) осуществляется автоматически, согласно настроек, указанных в справочнике «Места хранения». По кнопке |
|
МОЛ |
По кнопке
По кнопке |
|
Счет ТМЦ |
!!! Данный реквизит заполняется пользователем только при списании ТМЦ вида «Материал», «Оборудование» Выбрать счет списания материалов из списка:
- установлена константа «Ввести количественный учет материалов на 20 счете» (Меню «Операции» -> Константы, закладка «Основные»)
- установлена константа «Ввести количественный учет материалов и оборудования на 08 счете» (Меню «Операции» -> Константы, закладка «Основные»)
Выбрать счет списания оборудования из списка:
Выбранный счет будет автоматически отображаться в табличной части документа. При заполнении табличной части документа по кнопке «Подбор», «Заполнить» будет учитываться выбранный счет ТМЦ. |
|
Валюта |
Реквизиты валюты заполняются в случае списания ТМЦ, оприходованных в иностранной валюте.
По кнопке
По кнопке !!! Отображается на форме документа при выборе вида учета ТМЦ «Комиссионные ТМЦ», «ТМЦ на ответ. хранении», «ТМЦ в переработке», т.е. несобственные ТМЦ. |
|
Счет отнесения затрат |
|
|
Счет |
!!! Данное поле отображается на форме документа в случае списания ТМЦ вида «Собственные ТМЦ»; а также вида «Комиссионные ТМЦ» при установленном флаге «Списывать комиссионные ТМЦ за свой счет».
По кнопке !!! Данное поле не отображается на форме в случае списания ТМЦ вида «Комиссионные ТМЦ», «ТМЦ на ответ. хранении», «ТМЦ в переработке», т.е. несобственные ТМЦ. |
|
Аналитика к счету |
По кнопке
По кнопке |
- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы).
можно просмотреть полную информацию о выбранной организации (Меню «Справочники»-> Наши организации).
можно очистить поле от введенной информации.
.
.
.
.
.
Заполнение и редактирование табличных частей документа производится посредством кнопок: 
.
· По кнопке ДОБАВИТЬ (Ins) открывается справочник «Номенклатура» - пользователь может выбрать нужное ТМЦ, в табличной части документа заполнятся сведения о наименовании ТМЦ, единице измерения, остатке выбранного ТМЦ.
· По кнопке ОТБОР открывается форма отбора: 
, в которой по кнопке 
можно выбрать контрагента, поставившего ТМЦ, и договор с этим контрагентом, по которому была произведена поставка.
!!! С помощью данного отбора можно производить подбор только несобственных ТМЦ, т.е. ТМЦ по виду учета «Собственные ТМЦ» списать таким образом невозможно.
· По кнопке ПОДБОР открывается форма «Подбор ТМЦ», где предоставляется возможность выбора нескольких ТМЦ из справочника «Номенклатура», используя фильтрацию установленную в шапке документа по виду ТМЦ и по счету прихода.
· По кнопке ЗАПОЛНИТЬ табличная часть документа автоматически заполняется ТМЦ, имеющимися в остатках на дату заполнения документа.
· По кнопке ОЧИСТИТЬ выдается сообщение 
. В зависимости от выбранного пользователем действия происходит полное очищение табличной части документа от данных либо все данные остаются в прежнем виде.
|
Флаги, устанавливаемые для табличной части документа, закладка «ТМЦ» |
|
|
Списывать комиссионные ТМЦ за свой счет (для вида учета ТМЦ: -Комиссионные ТМЦ) |
При установленном флаге на реквизите При проведении документа в таком режиме сформируются следующие проводки: К 004 – на стоимость (количество) комиссионного товара Д (выбранный счет списания) – К 60.1.Х (поставщик комиссионного товара) – на сумму списанного товара |
появляется возможность произвести списание ТМЦ, принятых на комиссию за счет собственных источников.
|
Реквизиты табличной части, закладка «ТМЦ» |
|
|
№ |
Порядковый номер строки. |
|
Артикул (шифр) |
Артикул устанавливается из аналогичного реквизита элемента номенклатуры. Данный реквизит проставляется в соответствующих графах при выводе в печатные формы отчетов (карточек) элементов номенклатуры. |
|
ТМЦ |
Выбираем непосредственно ТМЦ из справочника «Номенклатура» в соответствии с выбранным видом ТМЦ. |
|
Характеристика ТМЦ |
!!! В элементе справочника «Номенклатура ТМЦ» должен быть установлен флаг «Учет по характеристикам». Выбирается характеристика для ТМЦ. |
|
Вид ТМЦ |
Проставляется вид ТМЦ, подлежащий перемещению. По умолчанию вид ТМЦ в табличной части равен виду ТМЦ, выбранному в шапке документа. Если в шапке документа поле «Вид ТМЦ» не заполнено, в табличной части появляется возможность ввода номенклатуры различного вида. |
|
Счет ТМЦ |
По умолчанию равен значению, выбранному в поле «Счет ТМЦ», в шапке документа. |
|
Ед. изм. |
Единица измерения (реквизит «Базовая единица измерения» элемента справочника «Номенклатура»). |
|
Количество |
Количество заполняется пользователем |
|
Себест-ть учет. |
Проставляется себестоимость выбранных ТМЦ. !!! Сведения о себестоимости ТМЦ хранятся в подчиненном справочнике «Партии» для каждого ТМЦ. |
|
Отклонение |
Рассчитывается сумма отклонения в стоимости; рассчитанная сумма отклонения подсвечивается под табличной частью накладной строкой красного цвета. На сумму проводок сумма отклонения не влияет. !!! Данная возможность актуальна, если цена за единицу ТМЦ дробная. |
|
Примечание |
Заполняется пользователем. Текст, записанный в данной колонке, будет отображаться в соответствующей колонке печатной формы «Акт на списание». |
|
Контрагент |
Организация-поставщик списываемых ТМЦ. |
|
Партия |
Наименование, номер, дата документа прихода (сведения о партии) списываемых ТМЦ. |
|
Реквизиты табличной части для суммового склада |
|
|
Вид ТМЦ |
!!! Устанавливается из заполненного аналогичного реквизита в шапке документа. Может редактироваться пользователем для каждой номенклатуры.
По кнопке
|
|
Счет ТМЦ |
В зависимости от выбранного вида ТМЦ проставляется счет учета. Субсчет устанавливается программой, исходя из настроек склада. |
|
Сумма |
Заполнить сумму |
|
Вид деятельности |
Заполнить вид деятельности, исходя из вида ТМЦ |
|
Счет затрат |
Выбрать счет из плана счетов |
. По кнопке Табличную часть можно откорректировать вручную.
|
Флаги, устанавливаемые для табличной части документа, закладка «Дополнительно» |
|
|
Устанавливать цену равной себестоимости в момент проведения документа |
При установке флага на реквизите Если флаг не установлен, в печатной форме отображается цена, установленная в табличной части документа, т.е. с учетом отклонения. |
значение в колонке «Цена» изменится на значение равное себестоимости ТМЦ в момент проведения документа. Также при установке данного флага значение в колонке «Цена» в печатной форме документа будет равно себестоимости, независимо от того, какое значение установлено в табличной части документа.
Используя кнопку 
можно не закрывая документ проанализировать движения документа 
.
При нажатии на кнопку «Печать» формируется стандартные документы системы 1С:Предприятие, содержащие печатную форму документа.
Открывается обработка «Печать акта на списание ТМЦ», где можно заполнить реквизиты «Комиссия», «Основание списания».
Акт на списание спецодежды и средств инд. защиты (Форма С-8)
Акт на списание строительного инструмента, хоз. инвентаря (Форма С-9)
Акт списания ТМЦ
Требование-накладная
При выборе формы «Акт о выявленных дефектах (ОС-16)» открывается обработка «Печать форм оборудования» для печати акта о выявленных дефектах оборудования.
Для проведения документа необходимо воспользоваться кнопкой «ОК» под табличной частью документа, либо кнопкой 
(ПРОВЕСТИ), расположенной в меню документа «Действия», а также вынесенной на панель инструментов для данного документа.
При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки, отражающие данный документ в бухгалтерском учете, используя кнопки - 
. Кнопка 
дает возможность, не закрывая проведенный документ, посмотреть сформированные проводки.
Ввод на основании
На основании документа «Списание ТМЦ» можно ввести документ «Корректировка записей регистров накопления» (сторнирование движения документа) и документ «Комплектация ОС».