РАСХОДНАЯ НАКЛАДНАЯ ТМЦ
|
Сущность |
Документ предназначен для оформления накладных на отпуск ТМЦ |
|
|
Путь к документу |
Меню «Документы» -> Накладные -> Журнал «Накладные» -> INSERT или
Меню «Документы» -> Учет товарно-материальных ценностей ТМЦ -> Журнал «Учет ТМЦ» или пиктограмма или Меню «Документы» -> Учет готовой продукции -> Журнал «Учет готовой продукции» -> INSERT -> Расходная накладная или
Меню «Документы» -> Учет материалов -> Журнал «Учет материалов» или пиктограмма |
|
|
Проводки (формируются в зависимости от выбранного вида операции, от константы «Метод определения выручки») |
Вид операции |
Варианты |
|
Реализация ТМЦ |
1.1) - при методе определения выручки «по отгрузке»: Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.1.1 (90.1.2, 90.1.3) – сумма реализации Д 90.2 – К 41.1.Х; 43.1.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.9.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 41.3.Х; 21.1.Х, 07 – себестоимость реализованных ТМЦ Д 90.2 – К 68.2.2 – на сумму НДС Д 90.3.1 – К 68.2.3 – сумма акциза Д 18.3.1 – К 18.3.2 (5)– перенос НДС (при установке флага в поступлении материала (оборудования) - Долевое строительство (ДС))
- при методе определения выручки «по оплате»: Д 45.1 – К 41.1.Х; 43.1.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.9.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 41.3.Х; 21.1.Х, 07 – себестоимость ТМЦ Д 015.1 (2) – задолженность по сумме реализации Д НО.Р (В) – задолженность по НДС Д НА.Р (В)– сумма акциза Д 18.3.1 – К 18.3.2 (5)– перенос НДС (при установке флага в поступлении материала (оборудования) - Долевое строительство (ДС)) При установленной константе организации «Использовать счета 18.3.7(8) по ТМЦ, приобретенным для объектов строительства» формируется проводки: Для материала (оборудования), приобретенных для долевого строительства или хранящемся на складе с видом места хранения «Объект строительства»: Для материалов: Д-т 18.3.1 - К-т 18.3.7 Для оборудования: Д-т 18.3.1 - К-т 18.3.8
|
|
|
1.2) При выборе контрагента с видом «Сотрудник» проводки: - при методе определения выручки «по оплате» или «по отгрузке»: Д 90.4 – К Счет учета ТМЦ - на сумму себестоимости ТМЦ Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.1.1 (90.1.2, 90.1.3)- на сумму реализации вместе с НДС Д 90.2 – К 68.2.2 - на сумму НДС Д Счет удержания, выбранный на закладке «Счет удержания» – К 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) - на сумму реализации вместе с НДС
|
||
|
1.3) Реализация тары: - при методе определения выручки «по отгрузке»: Реализация многооборотной тары: Учет тары на балансовом счете 10.4 (41.3): Д 10.40.Х (41.30.Х)– К 10.4.Х (41.3.Х) на сумму стоимости тары Д 062.1.Х - на сумму отгрузки тары Учет тары на забалансовом счете 041: Д 045.Х - К 041.Х.Х -на сумму стоимости тары Д 062.2.Х -на сумму отгрузки тары Реализация транспортной тары: Д 90.2 – К 10.4.Х (41.3.Х) - на сумму себестоимости Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.1.1 (90.1.2, 90.1.3) - на сумму с НДС Д 90.2 – К 68.2.2 - на сумму НДС Реализация стеклотары: Д 91.2 – К 10.4.Х (41.3.Х) - на сумму себестоимости Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 91.1.2 - на сумму с НДС Д 91.2 – К 68.2.2 - на сумму НДС
- при методе определения выручки «по оплате»: Реализация многооборотной тары: Учет тары на балансовом счете 10.4 (41.3): Д 45.2 – К 10.4.Х (41.3.Х) - на сумму себестоимости Д 015.Х - на сумму себестоимости (счет реализации в карточке документа 91.1.1) Д 015.Х - на разницу между отпускной стоимостью и себестоимостью (счет реализации в карточке документа 91.1.2) Д НО.Х - на сумму НДС с разницы между отпускной стоимостью и себестоимостью Учет тары на забалансовом счете 041: Д 045.Х - К 041.Х.Х -на сумму стоимости тары Д 062.2.Х -на сумму отгрузки тары
Реализация транспортной тары: Д 45.1 – К 10.4.Х (41.3.Х) - на сумму себестоимости Д 015.Х - на сумму с НДС Д НО.Х - на сумму НДС Реализация стеклотары: Д 45.2 – К 10.4.Х (41.3.Х) - на сумму себестоимости Д 015.Х - на сумму с НДС (счет реализации в карточке документа 91.1.2) Д НО.Х - на сумму НДС
|
||
|
|
1.4) Счет ТМЦ – 004 1.4.1) при методе определения выручки «по отгрузке»: Реквизит справочника «Договора» «Момент перехода права собственности» - «по оплате»: К 004.1.Х (004.2.Х) Комитент, Склад, МОЛ – на сумму себестоимости Д 004.3 (4) – отгрузка комиссионного товара с учетом суммы дополнительного дохода (разница между суммой с НДС и себестоимостью товара) (в договоре «Момент перехода права собственности» - «по оплате») Д 015 – задолженность (консигнация) с учетом суммы дополнительного дохода (разница между суммой с НДС и себестоимостью товара) Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.1.1 (90.1.2, 90.1.3) – задолженность (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д 90.2 – К 68.2.2 – задолженность по НДС (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д 60.1 (76.15) – К 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – закрытие задолженности комитента !!! Остальные проводки делает документ «Отчет комитенту» (в договоре «Момент перехода права собственности» - «по оплате»): Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 60.1 (76.15) – реализация (консигнация) К 015 – списание задолженности К 004.3 (4) – списание задолженности
К 004.1 (004.2) на сумму стоимости товара Д 004.3 (004.4) на сумму стоимости товара Д 015.1 (015.2) на сумму отгрузки с НДС
1.4.2) при методе определения выручки «по отгрузке»: Реквизит справочника «Договора» «Момент перехода права собственности» - «по отгрузке»: К 004.1.Х (004.2.Х) Комитент, Склад, МОЛ – на сумму себестоимости Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) Покупатель, Договор, Документ отгрузки – К 60.1.Х (76.15.Х) Комитент, Договор комитента - отгрузка (консигнация) с учетом суммы дополнительного дохода (разница между суммой с НДС и себестоимостью товара) (в договоре «Момент перехода права собственности» - «по отгрузке») Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.1.1 (90.1.2, 90.1.3) – задолженность (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д 90.2 – К 68.2.2 – задолженность по НДС (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д 60.1 (76.15) – К 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – закрытие задолженности комитента
К 004.1 (004.2) на сумму стоимости товара Д 62.1 (76.13) – К-т 60.1 (76.15) на сумму отгрузки с НДС Д 90.4 - К-т 60.1 (76.15) на сумму убытка
1.4.3) при методе определения выручки «по оплате»: Реквизит справочника «Договора» «Момент перехода права собственности» - «по оплате»: К 004.1.Х (004.2.Х) Комитент, Склад, МОЛ – на сумму себестоимости Д 004.3 (4) – отгрузка комиссионного товара с учетом суммы дополнительного дохода (разница между суммой с НДС и себестоимостью товара) (в договоре «Момент перехода права собственности» - «по оплате») Д 015 – задолженность (консигнация) с учетом суммы дополнительного дохода (разница между суммой с НДС и себестоимостью товара) Д 015 – задолженность (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д НО – задолженность по НДС (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д 60.1 (76.15) – К 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – закрытие задолженности комитента !!! Остальные проводки делает документ «Отчет комитенту» (в договоре «Момент перехода права собственности» - «по оплате»): Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 60.1 (76.15) – реализация (консигнация) К 015 – списание задолженности К 004.3 (4) – списание задолженности
1.4.4) при методе определения выручки «по оплате»: Реквизит справочника «Договора» «Момент перехода права собственности» - «по отгрузке»: К 004.1.Х (004.2.Х) Комитент, Склад, МОЛ – на сумму себестоимости Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) Покупатель, Договор, Документ отгрузки – К 60.1.Х (76.15.Х) Комитент, Договор комитента - отгрузка (консигнация) с учетом суммы дополнительного дохода (разница между суммой с НДС и себестоимостью товара) (в договоре «Момент перехода права собственности» - «по отгрузке») Д 015 – задолженность (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д НО – задолженность по НДС (комиссионное вознаграждение) в случае расчета комиссионного вознаграждения на закладке «Комиссия» Д 60.1 (76.15) – К 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – закрытие задолженности комитента
|
|
|
|
1.5) Реализация материалов и оборудования через счет 90.7.Х и 91.1.Х Для этого добавлены реквизиты «Счет реализации материалов» и «Счет реализации оборудования» с соответствующим субконто «Прочие доходы», которые размещены на закладке «Прочая реализация». Закладка «Прочая реализация» доступна, если в табличной части документа есть материалы или оборудование. Документ формирует следующие проводки: Если заполнен счет реализации материалов и\или счет реализации оборудования: Д - 90.10 - К - 10.Х.Х на сумму себестоимости материала Д - 62.1.Х – К- 90.7.Х на сумму реализации материалов с НДС Д - 90.8 – К - 68.2.2 на сумму НДС от реализации материалов Д - 91.4 - К - 07.1.Х (07.2.Х) на сумму себестоимости оборудования Д - 62.1.Х – К - 91.1.Х на сумму реализации оборудования с НДС Д - 91.2 – К - 68.2.2 на сумму НДС от реализации оборудования Если не заполнен счет реализации материалов и\или счет реализации оборудования, то формируются проводки через счет 90.1.Х.
|
|
|
2) Безвозмездная передача
|
Документ формирует следующие проводки: Д 90.10 – К 10.1.Х-10.6.Х; 10.9.Х-10.10.Х; 10.12.Х; 07.1, 07.2, 07.3 – себестоимость реализованных ТМЦ Д 90.10 – К 68.2.2 – сумма НДС Д 90.9 – К 68.2.3 – сумма акциза
|
|
|
3) Возврат с переработки |
К 003.1.1 (2) – на стоимость возвращаемых материалов с переработки
Вид ТМЦ: Услуга. К 003.1.1 (2) – на стоимость услуги - при методе определения выручки «по отгрузке»: Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.1.1 (90.1.2, 90.1.3) - на сумму услуги с НДС Д 90.2 – К 68.2.2 - на сумму НДС по услуге - при методе определения выручки «по оплате»: Д 015.1 (2) - на сумму услуги с НДС Д НО.Р (В) - на сумму НДС по услуге
|
|
|
4) Возврат с ответственного хранения |
К 002.1.1 (2) – на стоимость возвращаемых материалов с ответственное хранение Вид ТМЦ: Услуга. К 002.1.1 (2) – на стоимость услуги - при методе определения выручки «по отгрузке»: Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.1.1 - на сумму услуги с НДС Д 90.2 – К 68.2.2 - на сумму НДС по услуге - при методе определения выручки «по оплате»: Д 015.1 (2) - на сумму услуги с НДС Д НО.Р (В) - на сумму НДС по услуге
|
|
|
5) Безвозмездная передача
|
В соответствии с Законом РБ «О налогах на доходы и прибыль» безвозмездная передача облагается налогом на прибыль, поэтому необходимо выбрать статью внереализационных расходов списания задолженности, не участвующую в расчете налога на прибыль.
Д 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) – К 90.7.Х (!!! аналитика из шапки документа) - на сумму безвозмездной передачи, включая НДС Д 90.10 (!!! аналитика из шапки документа) – К 41.1.Х; 43.1.Х; 10.1.Х-10.6.Х; 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 41.3.Х; 21.1.Х – себестоимость реализованных ТМЦ Д 90.8 (!!! аналитика из шапки документа) – К 68.2.2 – сумма НДС Д Счета списания задолженности (выбирается на отдельной закладке «Счет списания») – К 62.1.1 (62.1.2, 76.13.1, 76.13.2) - на сумму безвозмездной передачи, включая НДС Д 18.3.1 – К 18.3.2 (5)– перенос НДС (при установке флага в поступлении материала (оборудования) - Долевое строительство (ДС))
|
|
|
6) Возврат поставщику
|
Д 41.1.Х; 41.3.Х; 10.1.Х-10.6.Х, 10.8.Х-10.10.Х, 10.12.Х; 07.Х – К 60.1.1 (2) – себестоимость ТМЦ (красным сторно) Д 18.Х – К 60.1.1 (2) – возврат НДС поставщику (красным сторно) Д 18.3.1 – К 18.3.2 (5) – перенос НДС (при установке флага в поступлении материала (оборудования) - Долевое строительство (ДС)) Д 004.1.Х (004.2.Х) Комитент, Склад, МОЛ – сторно на сумму себестоимость ТМЦ с НДС
!!! Если возвращаются партии ТМЦ, сформированные документом «Поступление ТМЦ», в котором установлен флаг «НДС относится на стоимость ТМЦ», то формируется проводка: Д Счет учета ТМЦ – К 60.1.1; 76.15.Х; 79.Х; 98.Х - сторно на сумму с НДС Проводки по НДС не формируются. Для документа с суммовым складом добавлены колонки «Прих.документ» и «Курс валюты», которые доступны в режиме «Возврат поставщику» При формировании проводок по возврату поставщику ТМЦ в валюте с суммового склада курс валюты определяется следующим образом: Если заполнен приходный документ, то курс валюты берется из него. Если курс валюты не заполнен , то из документа берется дата курса Если не заполнен приходный документ, то курс валюты берется из табличной части «Виды ТМЦ». При возврате многооборотной тары, учитываемой на счете 041.Х.Х, формируются следующие проводки: К 041.Х.Х на сумму стоимости тары и расход по регистру накопления «ТМЦ на хранении» К 060.Х сторно на сумму стоимости тары по карточке документа возврата Д 060.Х Карточка документа прихода – К-т 060.Х Карточка документа возврата на сумму стоимости тары. Проводки по аналогии с закрытием контрагентов в режиме «Возврат поставщику» на сумму стоимости тары. Карточка документа прихода подставляется автоматически из документа-основания партии возвращенной тары. |
|
|
7) Выдача товарного займа
|
Д 58.30.Х - К Счет учета ТМЦ - на сумму себестоимости товара - при методе определения выручки «по отгрузке» и при методе определения выручки «по оплате» Д 58.3.Х – К 68.2.2 - на сумму НДС - Существует возможность отгружать готовую продукцию(полуфабрикат) в качестве товарного займа Сумма дохода (убытка), возникающая при отгрузки готовой продукции (полуфабрикатов), определяется, как разница между суммой отгрузки без НДС и фактической себестоимостью. Фактическая себестоимость продукции определяется, как плановая стоимость минус отклонения от плановой стоимости, определенные при закрытии производства. Отклонения от плановой стоимости, приходящиеся на накладную выбираются из оборотов Д-т 66.31.Х (58.30.Х) – К-т 43.2 (21.2) и распределяются по продукции с учетом вида деятельности. !!! После закрытия производства обязательно необходимо перепровести расходные накладные, по которым отгружена готовая продукция (полуфабрикаты)в качестве товарного займа.***
|
|
|
|
8) Возврат полученного займа |
Д 58.30.Х – К Счет учета ТМЦ - на сумму себестоимости товара Д 58.30.Х – К 68.2.2 - на сумму НДС с стоимости товара Если стоимость полученных активов превышает стоимость возращенных, то возникает разница, которая отражается в учете следующим образом: Д 58.30.Х – К 90.7.2 - на сумму разницы Д 58.30.Х – К 68.2.2 - на сумму НДС с разницы Если стоимость полученных активов меньше стоимости возращенных, то возникает разница, которая отражается в учете следующим образом: Д 90.10 - К 58.30.Х - на сумму разницы |
|
|
9) Оборудование, принятое для монтажа
|
К 005 – на сумму всего табличной части Вид ТМЦ: Услуга К 005 – на стоимость услуги - при методе определения выручки «по отгрузке»: Д 62.1.Х (76.13.Х) – К 90.1.1 - на сумму услуги с НДС Д 90.2 – К 68.2.2 - на сумму НДС по услуге - при методе определения выручки «по оплате»: Д 015.1 (2) - на сумму услуги с НДС Д НО.Р (В) - на сумму НДС по услуге |
или Журнал «Учет товаров» -> INSERT -> Расходная накладная ТМЦ
-> INSERT -> Расходная накладная
Табличная часть документа состоит из трех закладок:
o ТМЦ;
o Дополнительно;
o Взаиморасчеты.
Табличная часть документа состоит из двух закладок для суммового склада:
o Виды ТМЦ;
o Взаиморасчеты.
Вид операции «Реализация ТМЦ»
Экранная форма документа:
Закладка табличной части «ТМЦ»
Для корректной работы документа необходимо заполнить следующие реквизиты шапки документа:
|
Реквизит |
Содержание |
|
Наименование документа |
Реквизит «Наименование документа» используется при формировании карточки документа. По умолчанию устанавливается «ТТН». !!! Данное текстовое поле может редактироваться пользователем. |
|
Номер |
Ввести № документа Номер — по умолчанию ставится следующий за наибольшим номером в программе. Может редактироваться пользователем. |
|
Дата |
Ввести дату документа Дата — дата документа устанавливается в соответствии с установленной рабочей датой программы (текущая дата, которую можно редактировать). |
|
Серия |
Проставить серию бланка накладной |
|
Организация |
Автоматически прописывается организация учета хозяйственных операций. По кнопке |
|
Вид операции |
По кнопке
В соответствии с выбранной операцией происходит формирование проводок по определенным счетам бухгалтерского учета. |
|
Хоз. операция |
Выбирается ранее созданная корреспонденция счетов из справочника «Хозяйственные операции». На основании выбранной хозяйственной операции, в накладную автоматически проставляются субконто и счета по (Дт) и (Кт).
По кнопке !!! Реквизит «Хоз. операция» не обязателен для заполнения.
|
|
Валюта |
По кнопке Реквизиты валюты заполняются в случае расчетов за поступающие товары в иностранной валюте. По умолчанию предлагается национальная валюта. |
|
Дата курса |
Дата курса по умолчанию соответствует дате документа (при необходимости ее можно изменять). Курс валюты равен курсу на указанную дату. Ввод курса рассмотрен в разделе «Справочники», справочник «Валюты». Для документа с суммовым складом добавлены колонки «Прих.документ» и «Курс валюты», которые доступны в режиме «Возврат поставщику» При формировании проводок по возврату поставщику ТМЦ в валюте с суммового склада курс валюты определяется следующим образом: Если заполнен приходный документ, то курс валюты берется из него. Если курс валюты не заполнен , то из документа берется дата курса Если не заполнен приходный документ, то курс валюты берется из табличной части «Виды ТМЦ».
|
|
Контрагент |
По кнопке
По кнопке |
|
Договор |
По кнопке
По кнопке !!! Реквизит «Договор» не обязателен для заполнения. |
|
Сделка |
По кнопке
По кнопке !!! Это дополнительный реквизит, по которому можно формировать документ «Закрытие контрагентов», устанавливать отборы в отчетах. !!! Реквизит «Сделка» не обязателен для заполнения. |
|
Счет |
По кнопке Для вида операции: Реализация ТМЦ; Реализация материалов через 91 счет; Безвозмездная передача: а) при расчетах в рублях:
б) при расчетах в валюте:
Для вида операции: Возврат поставщику: а) при расчетах в рублях:
б) при расчетах в валюте:
(при добавлении пользователем новых счетов в плане с аналогичными субконто, как и данные основные счета, список расширится на количество добавленных счетов). !!! Допускается добавление субсчетов только третьего уровня, например 62.1.3). |
|
Склад |
По кнопке
С выбранного склада будет производиться отгрузка ТМЦ. Выбор счета (Дт) осуществляется автоматически, согласно настроек, указанных в справочнике «Места хранения». По кнопке |
|
МОЛ |
По умолчанию устанавливается материально-ответственное лицо из выбранного склада.
По кнопке
По кнопке |
|
Вид ТМЦ |
В зависимости от вида операции по кнопке Выбранный вид ТМЦ будет автоматически отображаться в табличной части документа. При заполнении табличной части документа будет производиться фильтрация справочника «Номенклатура» по выбранному виду ТМЦ.
По кнопке !!! Реквизит может оставаться не заполненным, тогда появляется возможность ввода номенклатуры различного вида. |
|
Счет ТМЦ |
!!! Реквизит может изменяться пользователем только при отгрузке ТМЦ вида «Материал», «Товар», «Тара»: Выбрать из списка счет учета отгружаемых материалов:
Выбрать из списка счет учета отгружаемых товаров:
Выбрать из списка счет учета отгружаемой тары:
Выбранный счет будет автоматически отображаться в табличной части документа. |
|
Счет реализации |
Выбрать счет реализации из предложенного списка в соответствии с заполненным значением вида реализации. |
|
Вид варианта реализации |
По умолчанию проставляется основной вид варианта реализации из справочника «Наши организации» (Закладка «Прочие»).
По кнопке
По кнопке |
|
Прочие доходы |
!!! Данный реквизит заполняется только при отгрузке ТМЦ с видом операции «Прочая реализация ТМЦ».
По кнопке
По кнопке |
|
Тип цены |
По умолчанию заполняется тип цены, установленный в справочнике «Места хранения ТМЦ», затем перезаполняется, если установлен тип цены в элементе справочника «Контрагенты».
По кнопке
По кнопке |
|
Менеджер |
При выборе контрагента этот реквизит заполняется из аналогичного реквизита справочника «Контрагенты» (установлен флаг «Покупатель»).
По кнопке |
|
Срок оплаты (для видов операций: - Реализация ТМЦ; - Реализация ТМЦ 91 счет; - Безвозмездная передача) |
!!! Данный реквизит заполняется только при установке константы «Рассчитывать срок оплаты в документах поступления ТМЦ, реализации ТМЦ, оказании услуг». В реквизите необходимо указать конечный срок оплаты по данной накладной. По умолчанию устанавливается дата документа. Реквизит заполняется автоматически при заполнении контрагента. Срок оплаты = Дата документа + Количество дней календарных или банковских (реквизит справочника «Контрагенты»). Реквизит перезаполняется автоматически при заполнении договора к контрагенту. Срок оплаты = Дата документа + Количество дней календарных или банковских (реквизит справочника «Договора»). !!! В первую очередь срок оплаты берется в договоре, при не заполнении - у контрагента. !!! В договоре при форме оплаты «Предоплата» реквизит «Срок оплаты» не будет рассчитываться. |
|
Надбавка |
Устанавливается процент надбавки для автоматического расчета отпускных цен ТМЦ |
|
Флаг «ТЗР» |
С 18.07.2022 до 01.01.2023 вводится госрегулирование цен на определенные стройматериалы. В связи с этим Минстройархитектуры РБ Постановлением 2.07.2022 N 69 утвердило Инструкцию о порядке установления и применения регулируемых цен на товары. Сведения, связанные с формированием регулируемой цены на товар, нужно указать в разделе I «Товарный раздел» накладной ТТН-1, накладной ТН-2 и приложений к ним. К указанным сведениям относятся (п. 14 Инструкции N 69, ч. 2 п. 5 Инструкции N 58: процент оптовой надбавки к цене производителя либо импортера (суммарная надбавка всех звеньев поставок); включенная в цену товара стоимость услуг на его транспортировку до пункта разгрузки, определенного договором. По разъяснениям специалистов Минстройархитектуры предприятия при реализации стройматериалов по классификатору «ОКРБ 007-2012» после формирования цены с применением % надбавки к первой цене имеют право добавить к цене реализации стоимость доставки до покупателя по каждой строке накладной, при этом нужно указать сумму доставки на единицу товара в дополнительной информации к накладной. При установленном флажке «ТЗР» на командной панели табличной части «Номенклатура» добавляется кнопка «ТЗР», при нажатии на которую происходит распределение суммы ТЗР по ТМЦ табличной части согласно выбранному методу распределения. При этом заполняются реквизиты табличной части: «Сумма ТЗР» - полученная сумма распределения ТЗР на строку отгрузки «ТЗР в цене» - Сумма ТЗР / Количество отгрузки, т.е. на 1 единицу товара «Цена без ТЗР» - Цена товара, установленная документами «Установка отпускных цен» или «Экономическое обоснование» для выбранного в шапке документа Типа цены «Цена» - Цена без ТЗР плюс ТЗР в цене. Таким образом, рассчитанная сумма ТЗР на единицу товара по строке отгрузки добавляется к установленной по прейскуранту цене и увеличивает сумму реализации и сумму НДС для печатной формы ТТН, проводок и ЭСЧФ Для ТМЦ с заполненным реквизитом «ОКРБ 007-2012»: Реквизит «ТЗР к первой цене» равен разности между первой ценой и себестоимостью единицы ТМЦ (реквизит себестоимость партии) Процент надбавки рассчитывается по формуле: 100 * (Цена без ТЗР – ТЗР к первой цене)/Первая цена. На закладке «Дополнительно» при установленном флажке «ТЗР» становятся доступны реквизиты: «Сумма ТЗР без НДС», «Метод распределения ТЗР» (можно выбирать из значений «По сумме», «По количеству», «По весу», «По позициям» РЕКОМЕНДАЦИЯ! Предприятия-импортеры и первые оптовики, реализующие стройматериалы по классификатору «ОКРБ 007-2012», должны выполнять ценообразования для таких товаров с использованием документа «Экономическое обоснование» с установленным переключателем «База для расчета наценки» в режиме «От контрактной цены», а также нужно заполнить настройки для записи цен в регистр «Цены ТМЦ» для выбранного типа цен на закладке «Дополнительно». Кроме того, необходимо в зависимости от политики формирования цен предприятии подобрать и установить через «Сервис – Настройка конфигурации –Настройка параметров установки отпускных цен» правильные настройки, например: Цены должны устанавливаться на партии Если предприятие формирует цены в документе «Экономическое обоснование» без флажка «Применять курс прихода», то пересчет первой цены должен идти по курсу отгрузки В первую цену не всегда должна возвращаться себестоимость
|
|
Акциз |
При установке флажка появляется в табличной части документа дополнительный реквизит «Сумма акциза» для ручного ввода суммы акциза, при этом сформируются проводки: Д 90.3.1 – К 68.2.3 – начислен акциз
|
|
Обратный расчет |
При установке флажка расчет суммы НДС, суммы без НДС и цены осуществляется от суммы с НДС. Если первая цена не заполнена, то она устанавливается равной цене. |
- выбирается организация, к которой принадлежит данный документ (по умолчанию подставляется головная организация из константы).
можно выбрать другую организацию из справочника «Наши организации». По кнопке 
можно просмотреть полную информацию о выбранной организации (Меню «Справочники»-> Наши организации).
.
можно очистить поле от введенной информации.
).
Заполнение и редактирование табличных частей документа производится посредством кнопок: 
.
По кнопке ДОБАВИТЬ (Ins) открывается справочник «Номенклатура» - пользователь может выбрать нужное ТМЦ, в табличной части документа заполнятся сведения о наименовании ТМЦ, единице измерения, остатке выбранного ТМЦ.
При заполнении документа на основании документа с видом операции «На комиссию» реквизит «Цена», «Сумма без НДС», «Сумма НДС» и «Сумма с НДС» пересчитываются в BYR.
Реквизиты «Сертификат», «Гигиеническое удостоверение» будут подставляться в период срока действия в документы ТМЦ (расходная накладная ТМЦ, заказ покупателя, счет на оплату ТМЦ, перемещение ТМЦ). В печатную форму расходной накладной ТМЦ будет выводиться сертификат, гигиеническое удостоверение в реквизит «С товаром переданы документы».
При установленной константе «Учет сертификатов по партиям» значение в данном поле проставляется автоматически.
Однако если сертификат ранее выдавался этому контрагенту, то пользователь увидит его в подборе, но в табличную часть документа сертификат не попадет. При перещелкивании реквизита в табличной части будет подставляться сертификат, который действует на дату документа.
Если не заполнен реквизит «Количество в месте», то будет подставляться значение из справочника «Номенклатура».
При вводе документа на основании документа «Поступления продукции» при заполненном типе цены, установленном флаге «Возвращать себестоимость» в настройке «Параметров установке отпускных цен» и не заданной отпускной цене в поступлении продукции в цену в расходной накладной подставляется плановая себестоимость продукции.
Для документа с суммовым складом добавлены реквизит «Маркировка товара» и флажки «Акциз уплачен на таможне» и «Анализируемая сделка» в табличной части «Виды ТМЦ».
Для документов, созданных на основании отчета комиссионера с видом операции «Возврат поставщику» и установленным флажком «Выкуп», в меню над табличной частью «Номенклатура» появляется кнопка «Выкуп», при нажатии на которую перезаполняется табличная часть «Номенклатура» на основании табличной части «Номенклатура» отчета комиссионера.